| 摘要 | 第1-4页 |
| ABSTRACT | 第4-7页 |
| 第一章 绪论 | 第7-15页 |
| 第一节 研究背景及意义 | 第7-9页 |
| 第二节 文献综述 | 第9-13页 |
| 第三节 论文结构及创新 | 第13-15页 |
| 第二章 研究设计 | 第15-25页 |
| 第一节 研究方法概述 | 第15-16页 |
| 第二节 隐含相关收益率及组合构造 | 第16-23页 |
| 第三节 资产定价模型的选择 | 第23-25页 |
| 第三章 实证研究 | 第25-34页 |
| 第一节 样本选择及统计描述 | 第25-27页 |
| 第二节 公司层面的盈余前价格漂移研究 | 第27-31页 |
| 第三节 行业层面的盈余公告前价格漂移研究 | 第31-34页 |
| 第四章 盈余公告前价格漂移现象的解释及检测 | 第34-39页 |
| 第一节 交易成本角度的解释 | 第34-35页 |
| 第二节 盈余公告前价格漂移现象的检测 | 第35-37页 |
| 第三节 投资产品设计 | 第37-39页 |
| 第五章 结论 | 第39-41页 |
| 参考文献 | 第41-44页 |
| 附录 | 第44-50页 |
| 致谢 | 第50-51页 |