摘要 | 第4-5页 |
abstract | 第5页 |
第一章 绪论 | 第8-12页 |
1.1 研究背景 | 第8页 |
1.2 研究意义 | 第8-9页 |
1.3 研究思路 | 第9页 |
1.4 研究内容 | 第9-10页 |
1.5 研究方法 | 第10-12页 |
第二章 理论基础 | 第12-18页 |
2.1 内部控制 | 第12-13页 |
2.1.1 内部控制的概念及发展 | 第12页 |
2.1.2 资金管理内部控制研究综述 | 第12-13页 |
2.2 企业集团资金集中管理 | 第13-18页 |
2.2.1 企业集团资金集中管理的内涵 | 第13-14页 |
2.2.2 企业集团资金集中管理的分类 | 第14-15页 |
2.2.3 企业集团资金集中管理的模式 | 第15-16页 |
2.2.4 结算中心资金管理模式 | 第16-18页 |
第三章 GT企业集团资金管理现状及内部控制流程分析 | 第18-26页 |
3.1 GT企业集团基本情况 | 第18-21页 |
3.1.1 GT企业集团组织架构及管理层级 | 第18-20页 |
3.1.2 GT企业集团经营管理模式 | 第20-21页 |
3.2 GT企业集团分散型资金管理模式现状及内部控制流程分析 | 第21-26页 |
3.2.1 GT企业集团分散型资金管理现状 | 第21-23页 |
3.2.2 GT企业集团资金管理内部控制流程分析 | 第23-26页 |
第四章 结算中心模式下GT企业集团资金管理内部控制流程的优化方案 | 第26-44页 |
4.1 GT企业集团结算中心资金管理模式的建立 | 第26-28页 |
4.1.1 结算中心模式下资金管理目标及原则 | 第26页 |
4.1.2 结算中心模式下资金管理的机构设置及职责划分 | 第26-28页 |
4.2 结算中心模式下资金管理内部控制流程优化 | 第28-44页 |
4.2.1 资金预算管理 | 第28-32页 |
4.2.2 银行账户管理 | 第32-35页 |
4.2.3 资金安全备付管理 | 第35-38页 |
4.2.4 资金收入管理 | 第38-40页 |
4.2.5 资金支付管理 | 第40-44页 |
第五章 实施GT企业集团资金管理内部控制流程优化方案的保障措施 | 第44-47页 |
5.1 强化资金管理的意识完善资金管理相关制度 | 第44-45页 |
5.2 加强资金管理人才队伍建设完善考核奖惩机制 | 第45页 |
5.3 加大资金投入建立科学的资金管理信息系统 | 第45-47页 |
第六章 结论与展望 | 第47-49页 |
6.1 结论 | 第47-48页 |
6.2 展望 | 第48-49页 |
参考文献 | 第49-50页 |
致谢 | 第50页 |