| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 1、绪论 | 第11-19页 |
| 1.1 研究背景及研究意义 | 第11-13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 选题意义 | 第12-13页 |
| 1.2 国内外研究综述 | 第13-16页 |
| 1.2.1 国外研究综述 | 第13-14页 |
| 1.2.2 国内研究综述 | 第14-16页 |
| 1.3 主要内容和提纲 | 第16-17页 |
| 1.4 研究方法和创新点 | 第17-19页 |
| 1.4.1 研究方法 | 第17-18页 |
| 1.4.2 创新点 | 第18-19页 |
| 2、企业现金流管理的相关概念和理论基础 | 第19-26页 |
| 2.1 现金流概述 | 第19-21页 |
| 2.1.1 现金流相关概念 | 第19页 |
| 2.1.2 现金流分类 | 第19-20页 |
| 2.1.3 现金流影响因素 | 第20-21页 |
| 2.2 现金流管理概述 | 第21-22页 |
| 2.2.1 现金流管理概念 | 第21页 |
| 2.2.2 现金流管理目标 | 第21-22页 |
| 2.3 现金流管理的内容 | 第22-23页 |
| 2.3.1 现金流流速管理 | 第22页 |
| 2.3.2 现金流质量管理 | 第22页 |
| 2.3.3 现金流预算管理 | 第22-23页 |
| 2.4 现金流管理相关理论 | 第23-26页 |
| 2.4.1 应收账款管理理论 | 第23-24页 |
| 2.4.2 存货管理理论 | 第24-25页 |
| 2.4.3 自由现金流理论 | 第25-26页 |
| 3、兰石重装现金流管理现状分析 | 第26-44页 |
| 3.1 兰石重装企业概况 | 第26页 |
| 3.2 兰石重装现金流管理状况 | 第26-44页 |
| 3.2.1 兰石重装现金流流速管理现状 | 第27-32页 |
| 3.2.2 兰石重装现金流质量分析 | 第32-40页 |
| 3.2.3 兰石重装现金流预算管理现状 | 第40-44页 |
| 4、兰石重装现金流管理存在问题 | 第44-49页 |
| 4.1 现金流流速较慢 | 第44-45页 |
| 4.2 现金流质量管理不科学,缺乏现金流预警机制 | 第45-47页 |
| 4.2.1 经营现金流量供血不足,资金需求单纯依靠“输血” | 第45-46页 |
| 4.2.2 筹资渠道单一,融资风险大 | 第46页 |
| 4.2.3 缺乏完善的现金流预警机制 | 第46-47页 |
| 4.3 企业现金流预算管理不完善 | 第47-49页 |
| 4.3.1 缺乏现金预算假设条件,现金流预算管理不科学 | 第47页 |
| 4.3.2 现金流管理意识淡薄,影响现金流预算准确度 | 第47-48页 |
| 4.3.3 现金流预算缺乏严格的考核体系 | 第48-49页 |
| 5、针对兰石重装现金流管理问题的改进建议 | 第49-55页 |
| 5.1 提高现金流流速 | 第49-51页 |
| 5.1.1 提高存货管理水平,缩短存货周转期 | 第49页 |
| 5.1.2 合理缩短应收账款回款期,延长应付账款付款期 | 第49-51页 |
| 5.2 完善现金流质量管理体系 | 第51-53页 |
| 5.2.1 提高内生性现金流造血能力,优化筹资现金流管理 | 第51页 |
| 5.2.2 保持良好的企业信用,拓宽融资渠道 | 第51-52页 |
| 5.2.3 建立企业现金流预警机制 | 第52-53页 |
| 5.3 完善现金预算管理和加强预算考核 | 第53-55页 |
| 5.3.1 建立现金流预算假设,严格按照预算假设编制现金预算 | 第53页 |
| 5.3.2 加强部门沟通和管控,提高预算准确度 | 第53-54页 |
| 5.3.3 健全预算考核体系,设置奖惩制度 | 第54-55页 |
| 6、结论及展望 | 第55-56页 |
| 6.1 研究结论 | 第55页 |
| 6.2 不足及展望 | 第55-56页 |
| 参考文献 | 第56-58页 |
