| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 第一章 绪论 | 第8-11页 |
| 1.1 选题背景和研究问题 | 第8-9页 |
| 1.2 研究的目的和意义 | 第9-10页 |
| 1.3 研究的内容和方法 | 第10-11页 |
| 第二章 内部控制理论发展 | 第11-20页 |
| 2.1 国外内部控制理论的发展演进 | 第11-13页 |
| 2.2 国内内部部控制制度的发展历程 | 第13-14页 |
| 2.3 内部控制风险导向趋势及相关理论分析 | 第14-20页 |
| 第三章 传统内控与风险管理的关系框架 | 第20-26页 |
| 3.1 传统内控与风险管理的功能侧重 | 第20-22页 |
| 3.2 传统内控与风险管理的内在联系 | 第22-23页 |
| 3.3 传统内控与风险管理的有效融合 | 第23-26页 |
| 第四章 XJY集团内部控制现状及问题分析 | 第26-35页 |
| 4.1 公司基本情况介绍 | 第26-27页 |
| 4.2 公司内部控制体系现状 | 第27-29页 |
| 4.3 公司内部控制体系存在的突出问题及原因分析 | 第29-35页 |
| 第五章 XJY集团优化风险导向内控制度的对策建议 | 第35-61页 |
| 5.1 突出战略目标控制,弥补企业战略风险管理的不足 | 第35-41页 |
| 5.2 明晰风险容忍度,完善企业风险管理应对机制 | 第41-51页 |
| 5.3 梳理企业禁止事项,优化企业内控环境和监督体系 | 第51-61页 |
| 第六章 结论与展望 | 第61-64页 |
| 6.1 研究结论 | 第61-62页 |
| 6.2 不足与展望 | 第62-64页 |
| 参考文献 | 第64-66页 |
| 后记 | 第66-67页 |