XX水泥有限公司销售与收款循环内部控制诊断
| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-15页 |
| 1.1 研究的背景及意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 文献综述 | 第10-13页 |
| 1.3 研究方法与内容 | 第13-15页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第13页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第13-15页 |
| 第2章 内部控制简介 | 第15-20页 |
| 2.1 内部控制理论概述 | 第15-16页 |
| 2.1.1 内部控制定义 | 第15页 |
| 2.1.2 内部控制目标 | 第15-16页 |
| 2.2 销售与收款循环中的内部控制 | 第16-18页 |
| 2.2.1 销售与收款循环内部控制目标 | 第16-17页 |
| 2.2.2 销售与收款循环内部控制内容 | 第17-18页 |
| 2.3 水泥行业销售与收款环节面临的挑战 | 第18-20页 |
| 第3章 XX水泥公司销售与收款循环内部控制描述 | 第20-27页 |
| 3.1 公司简介 | 第20页 |
| 3.2 该公司销售与收款内部控制运行现状 | 第20-27页 |
| 3.2.1 销售与收款业务各部门职责 | 第20-22页 |
| 3.2.2 销售与收款业务流程图 | 第22-23页 |
| 3.2.3 销售与收款循环中主要业务活动 | 第23-25页 |
| 3.2.4 销售与收款业务流程中存在的问题 | 第25-27页 |
| 第4章 XX水泥公司销售与收款循环存在的问题分析 | 第27-30页 |
| 4.1 销售与收款环节内部环境建设不完善 | 第27页 |
| 4.2 销售与收款环节控制活动薄弱 | 第27-29页 |
| 4.2.1 赊销控制与管理的问题 | 第27-28页 |
| 4.2.2 销售合同审批与管理的问题 | 第28页 |
| 4.2.3 应收账款控制存在的问题 | 第28-29页 |
| 4.3 信息安全与共享的问题 | 第29-30页 |
| 第5章 XX水泥公司销售与收款循环系统设计与实施 | 第30-40页 |
| 5.1 销售与收款循环系统设计的原则 | 第30页 |
| 5.2 销售与收款循环系统设计的核心思想 | 第30-31页 |
| 5.3 销售与收款循环系统实施意义 | 第31-32页 |
| 5.3.1 奠定制度基础 | 第31页 |
| 5.3.2 搭建信息化管理平台 | 第31页 |
| 5.3.3 提升应收账款周转率 | 第31-32页 |
| 5.4 销售与收款循环系统流程设计 | 第32-35页 |
| 5.4.1 流程设计图 | 第32-33页 |
| 5.4.2 流程关键控制点 | 第33-35页 |
| 5.5 销售与收款循环系统完善建议 | 第35-36页 |
| 5.5.1 销售与收款循环中内部控制环境改进措施 | 第35页 |
| 5.5.2 销售与收款内部控制活动的改进 | 第35-36页 |
| 5.5.3 销售与收款循环信息安全质量的改进 | 第36页 |
| 5.6 销售与收款循环系统实施的条件 | 第36-40页 |
| 第6章 结束语 | 第40-41页 |
| 参考文献 | 第41-43页 |
| 致谢 | 第43页 |
