| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 第一章 导论 | 第10-17页 |
| 第一节 研究背景及意义 | 第10-11页 |
| 一、研究背景 | 第10-11页 |
| 二、研究意义 | 第11页 |
| 第二节 相关研究现状 | 第11-14页 |
| 一、关于内部控制有效性的研究现状 | 第11-14页 |
| 二、关于股权结构对内部控制有效性的影响的研究现状 | 第14页 |
| 第三节 研究内容与研究方法 | 第14-16页 |
| 一、研究内容 | 第14-15页 |
| 二、研究方法 | 第15-16页 |
| 第四节 可能的创新 | 第16-17页 |
| 第二章 股权结构与内部控制相关理论综述 | 第17-26页 |
| 第一节 股权结构与公司治理理论 | 第17-19页 |
| 一、股权结构与公司治理的内涵 | 第17-18页 |
| 二、股权结构与公司治理的关系 | 第18-19页 |
| 第二节 内部控制及其有效性 | 第19-21页 |
| 一、内部控制的定义 | 第19-20页 |
| 二、内部控制有效性的界定 | 第20-21页 |
| 第三节 股权结构对内部控制有效性影响的理论分析 | 第21-26页 |
| 一、公司治理与内部控制的衔接 | 第21-24页 |
| 二、股权结构与内部控制有效性的关系 | 第24-26页 |
| 第三章 我国上市商业银行股权结构与内部控制分析 | 第26-34页 |
| 第一节 我国上市商业银行股权结构 | 第26-30页 |
| 一、我国上市商业银行股权结构演变历程 | 第26页 |
| 二、我国上市商业银行股权结构现状 | 第26-30页 |
| 第二节 我国上市商业银行内部控制 | 第30-34页 |
| 一、我国上市商业银行内部控制发展现状 | 第30-31页 |
| 二、我国上市商业银行内部控制信息的披露 | 第31-32页 |
| 三、我国上市商业银行内部控制的要素以及目标 | 第32-34页 |
| 第四章 股权结构对内部控制有效性影响的案例分析 | 第34-50页 |
| 第一节 研究设计 | 第34页 |
| 第二节 定义相关变量 | 第34-39页 |
| 一、股权集中度相关指标 | 第34-35页 |
| 二、内部控制有效性评价指标 | 第35-39页 |
| 第三节 案例样本的选择 | 第39-42页 |
| 一、公司背景介绍 | 第40页 |
| 二、公司基本经营情况 | 第40-42页 |
| 第四节 股权结构分析 | 第42-45页 |
| 一、中信银行股权结构 | 第42页 |
| 二、浦发银行股权结构 | 第42-43页 |
| 三、招商银行股权结构 | 第43-44页 |
| 四、民生银行股权结构 | 第44-45页 |
| 第五节 股权结构对内部控制有效性的影响分析 | 第45-50页 |
| 一、四大商业银行股权结构对比 | 第45页 |
| 二、内部控制有效性分析 | 第45-50页 |
| 第五章 增强内部控制有效性的相关建议 | 第50-53页 |
| 第一节 优化股权结构，保障治理效率 | 第50页 |
| 第二节 完善组织结构，建立相互协调相互制衡的约束机制 | 第50-51页 |
| 第三节 完善信息披露制度 | 第51-52页 |
| 第四节 建立良好的内部控制文化 | 第52-53页 |
| 第六章 研究结论 | 第53-55页 |
| 第一节 研究结论和讨论 | 第53页 |
| 第二节 研究不足和进一步研究的问题 | 第53-55页 |
| 参考文献 | 第55-57页 |
| 在读期间科研成果 | 第57-58页 |
| 致谢 | 第58页 |