| 摘要 | 第2-4页 |
| abstract | 第4-6页 |
| 1 绪论 | 第9-15页 |
| 1.1 研究背景与研究意义 | 第9-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-11页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第11-12页 |
| 1.2 研究内容与研究方法 | 第12-13页 |
| 1.2.1 研究内容 | 第12-13页 |
| 1.2.2 研究方法 | 第13页 |
| 1.3 余文结构安排 | 第13-15页 |
| 2 文献综述 | 第15-28页 |
| 2.1 股价同步性相关文献综述 | 第15-20页 |
| 2.1.1 信息效率学派 | 第16-18页 |
| 2.1.2 噪音解释学派 | 第18-20页 |
| 2.2 机构投资者参与与股价同步性文献回顾 | 第20-24页 |
| 2.2.1 机构投资者参与有利于市场信息效率 | 第21-23页 |
| 2.2.2 机构投资者参与带来更多噪音 | 第23-24页 |
| 2.3 会计信息质量与股价同步性文献回顾 | 第24-28页 |
| 3 理论分析与假设提出 | 第28-37页 |
| 3.1 股价同步性与市场信息效率 | 第28-29页 |
| 3.2 机构投资者参与与股价同步性 | 第29-33页 |
| 3.2.1 机构投资者持股与股价同步性 | 第29-31页 |
| 3.2.2 机构投资者交易与股价同步性 | 第31-33页 |
| 3.3 会计信息质量与股价同步性 | 第33-35页 |
| 3.4 机构投资者参与对会计信息质量与股价同步性关系的影响 | 第35-37页 |
| 3.4.1 机构投资者持股对会计信息质量与股价同步性关系的影响 | 第35-36页 |
| 3.4.2 机构投资者交易对会计信息质量与股价同步性关系的影响 | 第36-37页 |
| 4 研究设计 | 第37-45页 |
| 4.1 数据与样本选取 | 第37-38页 |
| 4.2 变量定义 | 第38-42页 |
| 4.2.1 被解释变量 | 第38页 |
| 4.2.2 解释变量 | 第38-40页 |
| 4.2.3 控制变量 | 第40-42页 |
| 4.3 模型设计 | 第42-45页 |
| 5 实证检验 | 第45-58页 |
| 5.1 描述性统计分析 | 第45-48页 |
| 5.2 主要变量的相关性分析 | 第48-49页 |
| 5.3 多元回归分析 | 第49-54页 |
| 5.3.1 机构投资者参与与股价同步性回归分析 | 第49-51页 |
| 5.3.2 会计信息质量与股价同步性回归分析 | 第51-52页 |
| 5.3.3 机构投资者参与、会计信息质量与股价同步性 | 第52-54页 |
| 5.4 稳健性检验 | 第54-58页 |
| 5.4.1 采用业绩匹配的Jones模型和DD模型衡量会计信息质量 | 第54-56页 |
| 5.4.2 采用更严格的股价同步性筛选标准并进一步控制IPO和ST影响 | 第56-58页 |
| 6 结论和政策建议 | 第58-63页 |
| 6.1 研究结论 | 第58-60页 |
| 6.2 政策建议 | 第60-61页 |
| 6.2.1 改善会计信息质量,增强信息披露要求 | 第60页 |
| 6.2.2 引导机构投资者发展,发挥其正向影响作用 | 第60页 |
| 6.2.3 构建会计信息制度时,均衡考虑各方利益 | 第60-61页 |
| 6.3 研究不足与进一步展望 | 第61-63页 |
| 6.3.1 研究不足 | 第61-62页 |
| 6.3.2 进一步展望 | 第62-63页 |
| 参考文献 | 第63-67页 |
| 后记 | 第67-69页 |
