| 摘要 | 第1-4页 |
| ABSTRACT | 第4-8页 |
| 第一章 绪论 | 第8-16页 |
| ·选题的背景和意义 | 第8-10页 |
| ·选题的背景 | 第8-9页 |
| ·选题的意义 | 第9-10页 |
| ·国内外研究综述 | 第10-13页 |
| ·国外研究综述 | 第10-12页 |
| ·国内研究综述 | 第12-13页 |
| ·本文的研究内容与研究方法 | 第13-14页 |
| ·本文的研究内容 | 第13-14页 |
| ·本文的研究方法 | 第14页 |
| ·研究思路与框架 | 第14-16页 |
| 第二章 资产证券化及项目融资概述 | 第16-30页 |
| ·资产证券化及项目融资简介 | 第16-20页 |
| ·资产证券化 | 第16-18页 |
| ·项目融资 | 第18-20页 |
| ·融资方式的比较 | 第20-25页 |
| ·资产证券化与银行贷款融资比较 | 第20-21页 |
| ·资产证券化(ABS)与BOT比较 | 第21-23页 |
| ·资产证券化与融资证券化比较 | 第23-24页 |
| ·资产证券化与市政融资比较 | 第24-25页 |
| ·资产证券化在我国项目融资中的可行性 | 第25-30页 |
| 第三章 资产证券化在项目融资中的应用准备 | 第30-40页 |
| ·资产证券化项目融资的各参与方介绍 | 第30-32页 |
| ·项目评价指标模型 | 第32-38页 |
| ·项目评价的一般指标 | 第32-33页 |
| ·ABS证券的定价 | 第33-34页 |
| ·资产证券化发行的约束条件 | 第34-36页 |
| ·资产证券化的一般评价模型——CAPM模型 | 第36-38页 |
| ·资产证券化项目融资的基本运作工具 | 第38-40页 |
| ·过手证券(Pass-Through Securities) | 第38-39页 |
| ·资产支撑证券(Assetbacked Securities) | 第39页 |
| ·转付证券(Pay-Through Securities) | 第39-40页 |
| 第四章 资产证券化项目融资的方案设计及运作程序 | 第40-52页 |
| ·资产证券化项目融资的方案设计 | 第40-49页 |
| ·项目收益资产证券化 | 第40-46页 |
| ·构建资产组合,组成资产池 | 第41页 |
| ·组建、运作特设目的实体(SPV) | 第41-43页 |
| ·实现金融资产的真实出售 | 第43-44页 |
| ·对基础资产进行信用增级 | 第44-45页 |
| ·对基础资产进行信用评级,安排证券发行 | 第45-46页 |
| ·获取证券发行收入,向原始债权人支付购买价格 | 第46页 |
| ·服务人进行资产管理,按时回收资产收益 | 第46页 |
| ·向投资者还本付息,对聘用机构付费 | 第46页 |
| ·项目货款资产证券化 | 第46-48页 |
| ·项目收益证券化与项目贷款证券化比较 | 第48-49页 |
| ·离岸操作模式 | 第49-52页 |
| 第五章 资产证券化项目融资中的重点问题研究及建议 | 第52-64页 |
| ·资产证券化项目融资的重点问题研究 | 第52-58页 |
| ·SPV的组建和运作问题 | 第52-53页 |
| ·SPV设立的法律地位 | 第52-53页 |
| ·真实出售问题 | 第53页 |
| ·信用增级问题 | 第53-54页 |
| ·财务问题 | 第54-56页 |
| ·合并报表处理 | 第54-55页 |
| ·税收制度的障碍 | 第55-56页 |
| ·机构投资者引入障碍 | 第56-57页 |
| ·中介机构问题 | 第57-58页 |
| ·开展资产证券化项目融资的建议 | 第58-64页 |
| ·健全资产证券化法律制度 | 第58-60页 |
| ·修订和健全与资产证券化相关的各类法规 | 第58-59页 |
| ·适时完善法律体系,加快配套法律制度建设 | 第59-60页 |
| ·完善资产证券化方场环境 | 第60-63页 |
| ·大力规范发展国内中介服务 | 第60-61页 |
| ·适当引进国外先进经验和优质服务 | 第61页 |
| ·积极引导投资者,培养投资者队伍 | 第61-62页 |
| ·大力完善市场的监管 | 第62页 |
| ·建立成熟完善的资本市场 | 第62-63页 |
| ·资产证券化融资操作建议 | 第63-64页 |
| 第六章 已有案例砑究 | 第64-74页 |
| ·三亚地产投资券案例 | 第64-67页 |
| ·案例描述 | 第64-65页 |
| ·对案例的进一步分析与思考 | 第65-67页 |
| ·珠海高速公路案例 | 第67-72页 |
| ·案例描述 | 第67-72页 |
| ·债券发行的背景 | 第67-68页 |
| ·债券发行的基本要点 | 第68页 |
| ·证券化的交易结构设计 | 第68-72页 |
| ·案例的意义 | 第72页 |
| ·案例分析总结 | 第72-74页 |
| 第七章 结论及展望 | 第74-76页 |
| ·结论 | 第74页 |
| ·进一步研究的展望 | 第74-76页 |
| 致谢 | 第76-78页 |
| 参考文献 | 第78-82页 |
| 研究成果 | 第82-84页 |
| 附录 | 第84-86页 |
