| 摘要 | 第1-7页 |
| ABSTRACT | 第7-13页 |
| 1. 导论 | 第13-20页 |
| ·研究背景及意义 | 第13-15页 |
| ·国内外研究现状 | 第15-18页 |
| ·国外研究现状 | 第15-17页 |
| ·国内研究现状 | 第17-18页 |
| ·研究目的 | 第18页 |
| ·论文基本思路 | 第18-19页 |
| ·论文使用的理论工具和研究方法 | 第19页 |
| ·需要说明的其它问题 | 第19-20页 |
| 2. 可转换债券融资基本概念 | 第20-30页 |
| ·可转换债券的本质属性 | 第20-21页 |
| ·债权性质 | 第20-21页 |
| ·股权性质 | 第21页 |
| ·股票期权性质 | 第21页 |
| ·可转换债券的基本要素 | 第21-25页 |
| ·票面利率 | 第21-22页 |
| ·期限 | 第22页 |
| ·转股价格 | 第22-23页 |
| ·转股价格调整条款 | 第23页 |
| ·赎回条款 | 第23-24页 |
| ·回售条款 | 第24-25页 |
| ·可转换债券债券的债性和股性影响因素 | 第25-30页 |
| ·公司基本面因素的影响 | 第25-26页 |
| ·可转换债券条款的影响 | 第26-28页 |
| ·环境因素的影响 | 第28-30页 |
| 3. 可转换债券融资基本理论分析 | 第30-35页 |
| ·可转换债券融资与资本结构 | 第30-31页 |
| ·可转换债券与其他融资品种的比较优势 | 第31-35页 |
| ·可转债融资与单纯股权融资的比较 | 第31-33页 |
| ·可转债融资与单纯债券融资的比较 | 第33-35页 |
| 4. 发行可转换债券的融资动因 | 第35-44页 |
| ·基于代理成本下可转换债券融资的选择 | 第36-39页 |
| ·债权性代理成本与可转换债券融资 | 第36-38页 |
| ·股权性代理成本与可转换债券融资 | 第38-39页 |
| ·基于信息不对称与财务危机成本下可转换债券融资的选择 | 第39-40页 |
| ·基于风险不确定性成本下可转换债券融资的选择 | 第40-42页 |
| ·发行可转换债券融资动因归结 | 第42-44页 |
| 5. 我国上市公司发行可转换债券融资动因的实证研究 | 第44-61页 |
| ·样本的选择和公司发行可转债类型的区别 | 第44-45页 |
| ·解释变量的选择与研究假说 | 第45-50页 |
| ·信息不对称观点 | 第46-47页 |
| ·财务危机成本观点 | 第47页 |
| ·代理成本观点 | 第47-49页 |
| ·公司未来成长性观点 | 第49-50页 |
| ·解释变量的定义 | 第50-51页 |
| ·研究方法 | 第51-53页 |
| ·单变量分析 | 第51-52页 |
| ·Logistic 回归分析 | 第52-53页 |
| ·实证分析 | 第53-61页 |
| ·样本描述 | 第53页 |
| ·单变量分析 | 第53-58页 |
| ·Logistic 回归分析 | 第58-59页 |
| ·研究结论 | 第59-61页 |
| 6. 结论分析及建议 | 第61-66页 |
| ·正确的定位上市公司可转换债券融资方式 | 第61-62页 |
| ·正确选择上市公司的发行主体 | 第62-63页 |
| ·选择合适的发行时机 | 第63-64页 |
| ·发展市场化信用评审制度和中介服务 | 第64-66页 |
| 参考文献 | 第66-68页 |
| 附录 | 第68-70页 |
| 后记 | 第70-71页 |
| 致谢 | 第71-72页 |
| 在读期间科研成果目录 | 第72页 |