Y药业内部控制评价研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6-8页 |
| 第1章 绪论 | 第11-19页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第11-12页 |
| 1.2 国内外文献综述 | 第12-15页 |
| 1.3 研究内容与研究方法 | 第15-17页 |
| 1.4 研究成果与创新点 | 第17-19页 |
| 第2章 内部控制评价相关理论 | 第19-27页 |
| 2.1 内部控制理论 | 第19-20页 |
| 2.2 内部控制评价基本框架 | 第20-27页 |
| 2.2.1 内部控制评价的主体和目标 | 第20-21页 |
| 2.2.2 内部控制评价方法 | 第21-22页 |
| 2.2.3 内部控制评价的原则 | 第22-23页 |
| 2.2.4 内部控制评价的要素 | 第23-27页 |
| 第3章 Y药业基本情况与内部控制评价现状 | 第27-41页 |
| 3.1 医药制造行业基本情况 | 第27-31页 |
| 3.1.1 医药制造行业发展情况与生产经营特点 | 第27-29页 |
| 3.1.2 我国医药制造公司内控评价现状 | 第29-31页 |
| 3.2 Y药业基本情况介绍 | 第31-35页 |
| 3.2.1 Y药业简介 | 第31-32页 |
| 3.2.2 Y药业主要业务以及产品情况 | 第32-33页 |
| 3.2.3 Y药业公司内部控制的组织架构 | 第33-35页 |
| 3.3 Y药业内部控制现状 | 第35-41页 |
| 3.3.1 销售与收款 | 第36页 |
| 3.3.2 采购与付款 | 第36-37页 |
| 3.3.3 固定资产 | 第37-38页 |
| 3.3.4 职工薪酬 | 第38页 |
| 3.3.5 医药成本费用 | 第38-41页 |
| 第4章 Y药业内部控制评价研究分析 | 第41-54页 |
| 4.1 Y药业内部控制评价体系的构建 | 第41-44页 |
| 4.1.1 内部控制评价体系构建原则 | 第41-42页 |
| 4.1.2 Y药业内部控制体系的确立 | 第42-44页 |
| 4.2 方法介绍及评价 | 第44-50页 |
| 4.2.1 模糊综合评价法 | 第44页 |
| 4.2.2 模糊综合评价法步骤及分析 | 第44-50页 |
| 4.3 相应问题及建议 | 第50-54页 |
| 4.3.1 Y药业发展内部控制遇到的主要问题 | 第50-51页 |
| 4.3.2 对Y药业内部控制发展的建议 | 第51-54页 |
| 第5章 结论及展望 | 第54-56页 |
| 5.1 结论 | 第54-55页 |
| 5.2 不足与展望 | 第55-56页 |
| 致谢 | 第56-57页 |
| 参考文献 | 第57-60页 |
| 附录 | 第60页 |
