| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4-5页 |
| 第一章 导论 | 第9-19页 |
| 1.1 研究目的及意义 | 第9页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第9-16页 |
| 1.2.1 国外内部控制研究 | 第9-11页 |
| 1.2.2 国外存货内部控制研究 | 第11-12页 |
| 1.2.3 国内内部控制研究 | 第12-15页 |
| 1.2.4 国内存货内部控制研究 | 第15-16页 |
| 1.3 文献评述 | 第16页 |
| 1.4 研究内容及方法 | 第16-18页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第16-17页 |
| 1.4.2 研究方法 | 第17-18页 |
| 1.5 技术路线 | 第18-19页 |
| 第二章 存货内部控制相关理论 | 第19-26页 |
| 2.1 内部控制理论 | 第19-20页 |
| 2.1.1 内部控制定义 | 第19页 |
| 2.1.2 控制论 | 第19页 |
| 2.1.3 委托代理理论 | 第19-20页 |
| 2.1.4 执行力理论 | 第20页 |
| 2.1.5 信息不对称理论 | 第20页 |
| 2.2 存货内部控制理论 | 第20-26页 |
| 2.2.1 存货内部控制定义及原则 | 第20-21页 |
| 2.2.2 存货内部控制目标 | 第21-22页 |
| 2.2.3 存货内部控制技术方法 | 第22-23页 |
| 2.2.4 存货内部控制流程及关键风险点 | 第23-26页 |
| 第三章 TA煤业二矿存货内部控制现状及分析 | 第26-53页 |
| 3.1 TA煤业第二煤矿背景简介 | 第26-29页 |
| 3.2 TA煤业二矿物资存货内部控制流程 | 第29-41页 |
| 3.2.1 物资存货需求计划内部控制 | 第30-32页 |
| 3.2.2 物资存货验收入库内部控制 | 第32-33页 |
| 3.2.3 物资存货仓储内部控制 | 第33-38页 |
| 3.2.4 物资存货领用发出内部控制 | 第38-39页 |
| 3.2.5 物资存货盘点内部控制 | 第39-41页 |
| 3.3 TA煤业二矿产成品煤存货内部控制流程 | 第41-49页 |
| 3.3.1 产成品煤存货出入库内部控制流程 | 第42-44页 |
| 3.3.2 产成品煤存货运输内部控制流程 | 第44-46页 |
| 3.3.3 产成品煤存货盘点内部控制流程 | 第46-47页 |
| 3.3.4 产成品煤存货质量管理内部控制流程 | 第47-49页 |
| 3.4 TA煤业二矿物资存货内部控制存在的问题及原因 | 第49-51页 |
| 3.4.1 物资存货需求计划环节 | 第49页 |
| 3.4.2 物资存货验收入库环节 | 第49-50页 |
| 3.4.3 物资存货仓储环节 | 第50页 |
| 3.4.4 物资存货领用发出环节 | 第50-51页 |
| 3.4.5 物资存货盘点环节 | 第51页 |
| 3.5 TA煤业二矿产成品煤存货内部控制存在的问题及原因 | 第51-53页 |
| 3.5.1 产成品煤出入库环节 | 第51页 |
| 3.5.2 产成品煤运输环节 | 第51-52页 |
| 3.5.3 产成品煤盘点环节 | 第52页 |
| 3.5.4 产成品煤质量管理环节 | 第52-53页 |
| 第四章 TA煤业二矿存货内部控制的优化及改进建议 | 第53-74页 |
| 4.1 TA煤业二矿存货内部控制流程优化 | 第53-67页 |
| 4.1.1 物资存货需求计划环节 | 第53-54页 |
| 4.1.2 物资存货验收入库环节 | 第54-55页 |
| 4.1.3 物资存货仓储环节 | 第55-64页 |
| 4.1.4 物资存货领用发出环节 | 第64-65页 |
| 4.1.5 物资存货盘点环节 | 第65-67页 |
| 4.2 TA煤业二矿产成品煤存货内部控制流程优化 | 第67-69页 |
| 4.2.1 产成品煤出入库环节 | 第67-68页 |
| 4.2.2 产成品煤运输环节 | 第68页 |
| 4.2.3 产成品煤盘点环节 | 第68-69页 |
| 4.2.4 产成品煤质量管理环节 | 第69页 |
| 4.3 TA煤业二矿存货内部控制的改进建议 | 第69-74页 |
| 4.3.1 加强存货内部控制的文化建设 | 第69-70页 |
| 4.3.2 强化存货内部控制风险意识 | 第70-71页 |
| 4.3.3 完善绩效考评体系 | 第71页 |
| 4.3.4 建立健全存货内部控制信息系统 | 第71-73页 |
| 4.3.5 加强存货内部控制监督 | 第73-74页 |
| 第五章 总结 | 第74-75页 |
| 致谢 | 第75-76页 |
| 参考文献 | 第76-79页 |
| 攻读学位期间发表的论文 | 第79-80页 |