企业年金优化模型研究
| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 目录 | 第6-8页 |
| 1 绪论 | 第8-14页 |
| ·选题背景与意义 | 第8-9页 |
| ·人口“未富先老” | 第8页 |
| ·企业年金需求广阔 | 第8-9页 |
| ·文献综述 | 第9-14页 |
| ·国外企业年金研究 | 第9-11页 |
| ·国内企业年金研究 | 第11-14页 |
| 2 企业年金界定及在我国的发展现状和存在问题 | 第14-20页 |
| ·企业年金基本概念 | 第14-15页 |
| ·企业年金 | 第14页 |
| ·企业年金分类 | 第14-15页 |
| ·我国企业年金发展状况和存在问题 | 第15-17页 |
| ·发展现状 | 第15页 |
| ·当前的主要问题 | 第15-17页 |
| ·我国企业年金的管理模式及发展年金的意义 | 第17-20页 |
| ·企业年金的管理模式 | 第17-19页 |
| ·我国发展企业年金的意义 | 第19-20页 |
| 3 企业年金基金的筹集模式及精算模型 | 第20-27页 |
| ·企业年金基金的筹集模式 | 第20页 |
| ·企业年金基金的给付 | 第20-21页 |
| ·企业年金基金给付的确定方式 | 第20-21页 |
| ·企业年金基金给付确定方式的优化选择 | 第21页 |
| ·企业年金精算方法 | 第21-27页 |
| ·DC模式的精算现值 | 第22-23页 |
| ·DB模式的精算现值 | 第23-27页 |
| ·年给付额不依赖于年薪的情况 | 第23-24页 |
| ·年给付额由后期年薪决定的情形 | 第24-25页 |
| ·年薪给付额由全期平均年薪决定的情形 | 第25页 |
| ·年老退休给付的精算现值 | 第25-27页 |
| 4 企业年金基金的投资管理 | 第27-35页 |
| ·企业年金基金投资原则 | 第27页 |
| ·企业年金替代率和投资回报率之间的关系 | 第27-30页 |
| ·企业年金基金的投资管理过程 | 第30-31页 |
| ·企业年金基金的投资风险 | 第31-32页 |
| ·企业年金基金投资风险的测度 | 第32-35页 |
| ·方差(标准差) | 第32页 |
| ·β值 | 第32-33页 |
| ·下偏矩 | 第33页 |
| ·VaR(value at risk) | 第33-35页 |
| 5 企业年金基金优化模型及实证研究 | 第35-43页 |
| ·企业年金基金资产配置优化模型 | 第35-38页 |
| ·马科维茨均值方差模型 | 第35页 |
| ·均值-VaR模型 | 第35-36页 |
| ·考虑费用的均值-VaR模型 | 第36-37页 |
| ·动态的均值-VaR模型 | 第37-38页 |
| ·实证研究 | 第38-43页 |
| ·均值-VaR实证 | 第39-40页 |
| ·考虑费用的均值-VaR实证 | 第40-41页 |
| ·动态均值-VaR模型实证 | 第41-43页 |
| 6 结论与建议 | 第43-44页 |
| ·结论 | 第43页 |
| ·政策建议 | 第43-44页 |
| 参考文献 | 第44-47页 |
| 附录 | 第47-49页 |
| 研究成果 | 第49-50页 |
| 致谢 | 第50页 |
