宏源药业公司内部控制优化研究

摘要	第4-5页
Abstract	第5-6页
1 绪论	第11-19页
1.1 选题背景、目的及研究意义	第11-13页
1.2 国内外内部控制研究现状	第13-16页
1.3 本文的研究内容和研究方法	第16-18页
1.4 本文的创新点	第18-19页
2 企业内部控制的理论基础	第19-24页
2.1 内部控制的概念	第19页
2.2 内部控制的发展进程	第19-20页
2.3 内部控制的要素	第20-23页
2.4 内部控制的相关制度	第23-24页
3 宏源药业公司概况及新三板市场发展现状	第24-29页
3.1 宏源药业公司概况及事件	第24-27页
3.2 新三板市场发展现状	第27-29页
4 宏源药业公司内部控制案例分析	第29-51页
4.1 宏源药业公司内部控制现状分析	第29-36页
4.2 内部控制存在的问题及成因分析	第36-45页
4.3 行业横向对比	第45-51页
5 宏源药业公司内部控制优化改进设计	第51-67页
5.1 企业所处现状及内部控制优化设计目标	第51页
5.2 内控优化的设计依据及公司内控绩效评价	第51-57页
5.3 内部控制环境优化改进设计	第57-59页
5.4 风险评估优化改进设计	第59-61页
5.5 内部控制活动优化改进设计	第61-63页
5.6 信息与沟通优化改进设计	第63-64页
5.7 内部控制监督优化改进设计	第64-67页
6 结论及展望	第67-69页
6.1 结论	第67-68页
6.2 展望	第68-69页
致谢	第69-70页
参考文献	第70-72页