| 导师评阅表 | 第3-6页 |
| 摘要 | 第6-7页 |
| Abstract | 第7页 |
| 第一章 绪论 | 第10-13页 |
| 1.1 选题背景 | 第10-11页 |
| 1.2 研究意义 | 第11页 |
| 1.3 研究思路、内容框架和创新之处 | 第11-13页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第11-12页 |
| 1.3.2 内容框架 | 第12页 |
| 1.3.3 可能的创新之处 | 第12-13页 |
| 第二章 文献综述 | 第13-18页 |
| 2.1 国外商业银行内部控制机制研究 | 第13-15页 |
| 2.2 国内商业银行内部控制机制研究 | 第15-17页 |
| 2.3 文献述评 | 第17-18页 |
| 第三章 商业银行与一般企业内部控制机制比较分析 | 第18-28页 |
| 3.1 商业银行内部控制的涵义 | 第18页 |
| 3.2 国外商业银行内部控制理论及实践 | 第18-20页 |
| 3.2.1 COSO 对内部控制的研究成果 | 第18-19页 |
| 3.2.2 巴塞尔委员会对商业银行内部控制的研究成果 | 第19-20页 |
| 3.3 国内商业银行内部控制理论及实践 | 第20-21页 |
| 3.4 商业银行与一般企业环境比较 | 第21-24页 |
| 3.4.1 企业环境 | 第21-22页 |
| 3.4.2 商业银行环境 | 第22-23页 |
| 3.4.3 小结 | 第23-24页 |
| 3.5 商业银行与企业内部控制要素比较 | 第24-28页 |
| 3.5.1 内部控制环境 | 第24-25页 |
| 3.5.2 风险识别与评估 | 第25-26页 |
| 3.5.3 内部控制措施 | 第26页 |
| 3.5.4 信息交流与反馈 | 第26-27页 |
| 3.5.5 监督评价与纠正 | 第27-28页 |
| 第四章 商业银行内部控制机制现状透视--基于 C 市某商业银行案例分析 | 第28-38页 |
| 4.1 C 市某商业银行简介 | 第28-29页 |
| 4.2 C 市某商业银行内部控制机制现状 | 第29-30页 |
| 4.2.1 控制环境方面 | 第29页 |
| 4.2.2 部门设置方面 | 第29-30页 |
| 4.2.3 激励机制设计 | 第30页 |
| 4.2.4 风险评估工作 | 第30页 |
| 4.2.5 贷审管理设计 | 第30页 |
| 4.3 C 市某商业银行内部控制机制薄弱环节 | 第30-38页 |
| 4.3.1 控制环境 | 第30-32页 |
| 4.3.2 风险评估 | 第32-33页 |
| 4.3.3 控制活动 | 第33-35页 |
| 4.3.4 信息交流与反馈 | 第35-36页 |
| 4.3.5 监督 | 第36-38页 |
| 第五章 C 市某商业银行内部控制机制改进建议 | 第38-44页 |
| 5.1 完善内部控制环境建设 | 第38-39页 |
| 5.1.1 优化银行治理结构 | 第38页 |
| 5.1.2 合理简化管理层级 | 第38页 |
| 5.1.3 完善银行内部控制文化建设 | 第38-39页 |
| 5.1.4 健全“以人为本”的内部控制管理体系 | 第39页 |
| 5.2 健全银行风险评估体系 | 第39-40页 |
| 5.2.1 优化风险管理机构，加强对操作风险的监管 | 第39-40页 |
| 5.2.2 完善风险管理的预警机制和激励约束机制 | 第40页 |
| 5.2.3 引进专业人才，提高风险评估队伍质量 | 第40页 |
| 5.2.4 借鉴国内外先进经验，提高本行的风险评估水平 | 第40页 |
| 5.3 强化内部控制活动施行效果 | 第40-41页 |
| 5.3.1 加大对信贷方面的投入 | 第40-41页 |
| 5.3.2 增强会计控制的效果 | 第41页 |
| 5.3.3 建立基于内部控制活动的文化理念 | 第41页 |
| 5.4 健全银行信息系统 | 第41-42页 |
| 5.4.1 加快银行信息系统建设 | 第41-42页 |
| 5.4.2 强化信息系统控制措施的执行力 | 第42页 |
| 5.5 加强银行内部监督与审查 | 第42-44页 |
| 5.5.1 重塑审计理念 | 第42页 |
| 5.5.2 增强内部审计的独立性和权威性 | 第42-43页 |
| 5.5.3 加强内部审计人员素质建设 | 第43页 |
| 5.5.4 革新审计手段 | 第43-44页 |
| 参考文献 | 第44-46页 |
| 致谢 | 第46-47页 |
| 作者简介 | 第47页 |
