基于内部控制SX银行柜面业务风险及防范研究
| 中文摘要 | 第3-4页 |
| 英文摘要 | 第4页 |
| 1 绪论 | 第7-12页 |
| 1.1 研究背景 | 第7-8页 |
| 1.2 研究目的和意义 | 第8页 |
| 1.3 技术路线和主要内容 | 第8-10页 |
| 1.4 国内外研究现状 | 第10-12页 |
| 2 理论基础 | 第12-18页 |
| 2.1 银行柜面业务风险 | 第12页 |
| 2.2 柜面风险概述 | 第12-14页 |
| 2.2.1 柜面风险分类 | 第12-13页 |
| 2.2.2 柜面操作风险的特点 | 第13-14页 |
| 2.3 内部控制要素 | 第14-17页 |
| 2.3.1 内控要素 | 第14-15页 |
| 2.3.2 相互关系 | 第15-17页 |
| 2.4 COSO内部控制整合框架 | 第17-18页 |
| 2.4.1 COSO内部控制体系概述 | 第17页 |
| 2.4.2 内部控制组成要素 | 第17-18页 |
| 3 SX银行柜面业务现状 | 第18-21页 |
| 3.1 SX银行组织机构现状 | 第18-19页 |
| 3.2 SX银行柜面业务制度与流程 | 第19页 |
| 3.3 SX银行柜面人员现状 | 第19-20页 |
| 3.4 SX银行柜面系统情况 | 第20-21页 |
| 4 SX银行柜面业务现存风险及原因 | 第21-33页 |
| 4.1 SX银行柜面业务现存风险 | 第21-29页 |
| 4.1.1 制度与操作风险 | 第21-24页 |
| 4.1.2 流程风险 | 第24-27页 |
| 4.1.3 人员风险 | 第27-28页 |
| 4.1.4 系统风险 | 第28页 |
| 4.1.5 外部风险 | 第28-29页 |
| 4.2 SX银行柜面业务现存风险成因 | 第29-33页 |
| 4.2.1 风险类型分布分析 | 第29-30页 |
| 4.2.2 操作流程存在缺陷 | 第30-31页 |
| 4.2.3 员工管理缺陷 | 第31-32页 |
| 4.2.4 柜面系统升级带来新风险 | 第32-33页 |
| 5 改进SX银行柜面业务现存风险的对策 | 第33-42页 |
| 5.1 优化管理制度 | 第33-38页 |
| 5.1.1 优化风险控制制度 | 第33页 |
| 5.1.2 优化风险评估制度 | 第33-35页 |
| 5.1.3 建立柜面风控文化制度 | 第35-36页 |
| 5.1.4 健全柜面监督制度 | 第36-37页 |
| 5.1.5 建立缓释风险推进制度 | 第37-38页 |
| 5.2 改进操作流程 | 第38-40页 |
| 5.2.1 利用科技手段规避诈骗 | 第38页 |
| 5.2.2 建立柜面业务集中处理机制 | 第38-39页 |
| 5.2.3 严格执行现金、凭证查验制度 | 第39-40页 |
| 5.2.4 建立预警机制 | 第40页 |
| 5.3 强化人员管理 | 第40-41页 |
| 5.3.1 员工职业规划 | 第40-41页 |
| 5.3.2 改进培训方法 | 第41页 |
| 5.3.3 建立典型案例库，进行警示教育 | 第41页 |
| 5.4 提高系统性能 | 第41-42页 |
| 6 结论与展望 | 第42-43页 |
| 致谢 | 第43-44页 |
| 参考文献 | 第44-45页 |
