| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-13页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第9-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.2 研究方法及内容 | 第11-12页 |
| 1.2.1 研究方法 | 第11页 |
| 1.2.2 研究内容 | 第11页 |
| 1.2.3 国内外研究综述 | 第11-12页 |
| 1.3 创新之处 | 第12-13页 |
| 第2章 商业银行小额贷款风险及内部控制相关理论 | 第13-21页 |
| 2.1 邮储银行小额贷款业务介绍 | 第13-16页 |
| 2.1.1 邮储银行小额贷款业务优势 | 第13-14页 |
| 2.1.2 小额贷款业务办理流程 | 第14-16页 |
| 2.2 邮储银行内部控制理论基础 | 第16-19页 |
| 2.2.1 国外内部控制的理论分析 | 第16-17页 |
| 2.2.2 国内内部控制的理论分析 | 第17-19页 |
| 2.3 邮储银行内部控制的现实意义 | 第19-21页 |
| 2.3.1 内部控制可以防范风险 | 第19-20页 |
| 2.3.2 内部控制是管理风险的基础 | 第20页 |
| 2.3.3 内部控制是实现风险管理的最佳途径 | 第20-21页 |
| 第3章 邮政储蓄银行BY支行小额贷款内部控制失效案例分析 | 第21-26页 |
| 3.1 BY支行基本情况 | 第21页 |
| 3.2 BY支行小额贷款业务发展现状 | 第21-22页 |
| 3.3 BY支行“被贷款”事件概述 | 第22-23页 |
| 3.4“被贷款”事件涉及的内部控制问题 | 第23-24页 |
| 3.4.1 BY支行缺乏合理的内部控制体系和评价标准 | 第23页 |
| 3.4.2 BY支行安全风险防范意识薄弱 | 第23-24页 |
| 3.4.3 BY支行内部控制信息反馈和评价落实不到位 | 第24页 |
| 3.5 BY支行内部控制问题的成因分析 | 第24-26页 |
| 3.5.1 治理结构不完善 | 第24页 |
| 3.5.2 内部审计的缺失 | 第24-25页 |
| 3.5.3 银行管理人员专业素质不达标 | 第25-26页 |
| 第4章 BY支行小额贷款业务内部控制的建议 | 第26-32页 |
| 4.1 构建高效的小额贷款风险内部控制环境 | 第26-29页 |
| 4.1.1 构建合理的内控治理结构 | 第26-27页 |
| 4.1.2 完善内部审计机制 | 第27-28页 |
| 4.1.3 加强人力资源建设 | 第28-29页 |
| 4.2 加强对贷款风险的识别和评估能力 | 第29-30页 |
| 4.2.1 信贷风险的识别 | 第29页 |
| 4.2.2 信贷风险的评估 | 第29-30页 |
| 4.3 提高小额贷款内控的信息交流和反馈水平 | 第30-32页 |
| 结论与不足 | 第32-33页 |
| 参考文献 | 第33-35页 |
| 后记 | 第35页 |
