股权众筹平台内部控制研究--以A平台为例
| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 引言 | 第9-17页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究的背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究的意义 | 第9-10页 |
| 1.2 文献综述 | 第10-15页 |
| 1.2.1 金融企业内部控制相关文献 | 第10-12页 |
| 1.2.2 众筹平台风险管理及内部控制相关文献 | 第12-14页 |
| 1.2.3 文献评述 | 第14-15页 |
| 1.3 研究内容与方法 | 第15-16页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第15页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第15-16页 |
| 1.4 创新与不足 | 第16-17页 |
| 1.4.1 研究的创新点 | 第16页 |
| 1.4.2 研究的不足 | 第16-17页 |
| 第2章 内部控制与股权众筹的相关理论 | 第17-21页 |
| 2.1 内部控制的相关理论 | 第17-19页 |
| 2.1.1 企业内部控制理论 | 第17页 |
| 2.1.2 金融机构内部控制理论 | 第17-18页 |
| 2.1.3 内部控制的要素及关系 | 第18-19页 |
| 2.2 股权众筹的相关理论 | 第19-21页 |
| 2.2.1 股权众筹平台的涵义及服务范围 | 第19页 |
| 2.2.2 股权众筹平台内部控制的涵义及目标 | 第19页 |
| 2.2.3 股权众筹平台内部控制的特点及要求 | 第19-21页 |
| 第3章 A股权众筹平台 | 第21-25页 |
| 3.1 A平台的基本情况 | 第21页 |
| 3.2 A平台的经营活动 | 第21-22页 |
| 3.3 A平台的经营特色 | 第22-24页 |
| 3.3.1“领投+跟投”的投资管理模式 | 第22-23页 |
| 3.3.2 投资风险补偿机制 | 第23页 |
| 3.3.3 项目投后管理 | 第23-24页 |
| 3.4 小结 | 第24-25页 |
| 第4章 A平台内部控制现状及存在的问题 | 第25-33页 |
| 4.1 A平台内部控制现状 | 第25页 |
| 4.2 A平台内部控制存在的问题 | 第25-33页 |
| 4.2.1 缺乏控制环境治理 | 第25-27页 |
| 4.2.2 风险管理缺失 | 第27-29页 |
| 4.2.3 控制活动简单化机械化 | 第29-31页 |
| 4.2.4 信息与沟通不畅 | 第31-32页 |
| 4.2.5 监督作用未发挥 | 第32-33页 |
| 第5章 完善A平台内部控制的对策 | 第33-42页 |
| 5.1 A平台内部控制优化依据 | 第33页 |
| 5.2 A平台内部控制优化措施 | 第33-42页 |
| 5.2.1 加强控制环境治理 | 第33-35页 |
| 5.2.2 完善风险管理活动 | 第35-36页 |
| 5.2.3 以风险为导向控制业务活动 | 第36-39页 |
| 5.2.4 改进信息系统与披露制度 | 第39-40页 |
| 5.2.5 健全监督机制 | 第40-42页 |
| 结论 | 第42-43页 |
| 参考文献 | 第43-45页 |
| 致谢 | 第45-46页 |
