X企业集团内部控制研究
| 摘要 | 第1-4页 |
| Abstract | 第4-8页 |
| 第一章 绪论 | 第8-14页 |
| ·研究背景和意义 | 第8-9页 |
| ·研究背景 | 第8页 |
| ·研究意义 | 第8-9页 |
| ·内部控制研究现状 | 第9-11页 |
| ·内部控制研究的最新发展 | 第9-10页 |
| ·集团企业内部控制的研究现状 | 第10-11页 |
| ·本文研究目的、方法和内容 | 第11-13页 |
| ·研究目的 | 第11-12页 |
| ·研究内容和论文框架 | 第12-13页 |
| ·研究方法及手段 | 第13页 |
| ·创新与不足 | 第13-14页 |
| ·本文的创新 | 第13页 |
| ·本文的不足 | 第13-14页 |
| 第二章 集团企业内部控制的相关理论 | 第14-27页 |
| ·内部控制的相关理论 | 第14-22页 |
| ·内部控制的发展历程 | 第14-17页 |
| ·内部控制整体框架 | 第17-19页 |
| ·2013COS0内部控制的最新进展 | 第19-21页 |
| ·我国内部控制的相关规定及特点 | 第21-22页 |
| ·企业集团内部控制的相关理论 | 第22-27页 |
| ·企业集团的基本特点 | 第22-23页 |
| ·企业集团内部控制的基本特点 | 第23-25页 |
| ·我国集团企业内部控制建设的阻碍 | 第25-27页 |
| 第三章 X企业内部控制建设的案例分析 | 第27-40页 |
| ·X企业情况介绍 | 第27-30页 |
| ·X企业内部控制现状和问题分析 | 第30-40页 |
| ·内部环境方面 | 第31-32页 |
| ·预算管理方面 | 第32-35页 |
| ·资金管理方面 | 第35-39页 |
| ·信息技术方面 | 第39-40页 |
| 第四章 改进X企业内部控制的策略 | 第40-54页 |
| ·内部环境的完善 | 第40-44页 |
| ·人力资源管理 | 第40-43页 |
| ·薪酬福利与绩效考核 | 第43-44页 |
| ·培训计划 | 第44页 |
| ·轮岗制度 | 第44页 |
| ·全面预算管理的优化 | 第44-49页 |
| ·红绿灯预警制度 | 第45-46页 |
| ·预算考评指标体系 | 第46-47页 |
| ·超费用预算业务流程 | 第47-49页 |
| ·资金管理的完善 | 第49-50页 |
| ·投资成果评价 | 第49-50页 |
| ·投资项目及奖惩 | 第50页 |
| ·费用报销 | 第50页 |
| ·ERP信息系统的重建 | 第50-54页 |
| ·建立适合内部控制需要的信息系统 | 第50-51页 |
| ·补充相关制度 | 第51-54页 |
| 结论 | 第54-55页 |
| 参考文献 | 第55-58页 |
| 致谢 | 第58-59页 |
| 附录一 对人事部门的访谈目录及摘要 | 第59-61页 |
| 附录二 对预算办公室的访谈目录及摘要 | 第61-63页 |
| 附录三 对财务部门的访谈目录及摘要 | 第63-65页 |
| 附录四 对IT部门的访谈目录及摘要 | 第65-66页 |
| 附录五 所使用测试方法和内容 | 第66-67页 |
| 个人简历 | 第67页 |
