| 第一章 绪论 | 第1-10页 |
| ·研究的背景 | 第7-8页 |
| ·萨班斯法案的巨大压力 | 第7页 |
| ·《萨班斯法案》404条款使企业的内部控制面临严峻的挑战 | 第7-8页 |
| ·研究的目的及意义 | 第8-9页 |
| ·本文研究的主要内容 | 第9-10页 |
| 第二章 内部控制的基本理念 | 第10-18页 |
| ·内部控制的概念 | 第10-11页 |
| ·何为内部控制? | 第10页 |
| ·内部控制的分类 | 第10-11页 |
| ·内部控制系统的整体框架 | 第11-15页 |
| ·内部控制中不同层面的人负有不同的责任 | 第15-16页 |
| ·内部控制的作用 | 第16-18页 |
| 第三章 信息技术与内部控制 | 第18-21页 |
| ·信息系统是实施内部控制的重要手段 | 第18-20页 |
| ·信息系统对内部控制体系的影响 | 第18-19页 |
| ·信息系统对内部控制目标的支撑 | 第19-20页 |
| ·信息系统是实施内部控制的重点内容之一 | 第20-21页 |
| 第四章 呼市移动实施内部控制项目需进行的工作 | 第21-25页 |
| 第五章 呼市移动实施内部控制的具体内容 | 第25-33页 |
| ·参照COSO进行在公司层面内控框架的分析与评价 | 第25-30页 |
| ·控制环境 | 第25-26页 |
| ·风险评估 | 第26-28页 |
| ·控制活动 | 第28-29页 |
| ·信息及沟通 | 第29页 |
| ·监控 | 第29-30页 |
| ·内部控制活动的相关管理控制。 | 第30-33页 |
| ·信息系统的控制 | 第30-31页 |
| ·业务单元、业务流程的控制 | 第31-33页 |
| 结束语 | 第33-34页 |
| 参考文献 | 第34-35页 |
| 致谢 | 第35页 |