我国可转换债券的价值影响因素分析
| 摘要 | 第1-3页 |
| ABSTRACT | 第3-6页 |
| 1 绪论 | 第6-12页 |
| 1．1 选题的研究背景 | 第6-8页 |
| 1．1．1 理论背景 | 第6页 |
| 1．1．2 实践背景 | 第6-7页 |
| 1．1．3 现阶段国内研究状况 | 第7-8页 |
| 1．2 研究意义 | 第8-9页 |
| 1．2．1 理论意义 | 第8页 |
| 1．2．2 实践意义 | 第8-9页 |
| 1．3 研究内容、方法和创新点 | 第9-12页 |
| 1．3．1 研究内容 | 第9-10页 |
| 1．3．2 研究方法 | 第10-11页 |
| 1．3．3 创新点 | 第11-12页 |
| 2 文献综述 | 第12-30页 |
| 2．1 国外关于可转换债券研究综述 | 第12-16页 |
| 2．1．1 发行动机 | 第12-14页 |
| 2．1．2 可转换债券发行的声明效应 | 第14-15页 |
| 2．1．4 可转换债券赎回和转换策略 | 第15-16页 |
| 2．1．5 持续融资 | 第16页 |
| 2．2 可转换债券价值评估综述 | 第16-27页 |
| 2．2．1 可转换债券定价理论演化综述 | 第16-18页 |
| 2．2．2 债券部分价值评估方法 | 第18页 |
| 2．2．3 期权部分价值评估方法 | 第18-25页 |
| 2．2．4 可转换债券价值的市场表现 | 第25-27页 |
| 2．3 国内关于可转换债券研究综述 | 第27-30页 |
| 3 可转换债券市场现状分析 | 第30-42页 |
| 3．1 国外可转换债券市场发展现状 | 第30-32页 |
| 3．2 我国可转换债券历史 | 第32-33页 |
| 3．3 可转换债券融资优势 | 第33-36页 |
| 3．4 可转债市场的重要意义 | 第36-37页 |
| 3．5 我国可转换债券市场存在的问题 | 第37-42页 |
| 4 我国可转换债券的理论价值分析 | 第42-52页 |
| 4．1 债券样本的选择 | 第42-43页 |
| 4．2 可转债理论价值的确定 | 第43-47页 |
| 4．2．1 债券部分价值 | 第44页 |
| 4．2．2 期权部分价值 | 第44-47页 |
| 4．3 因变量的确定 | 第47-52页 |
| 4．3．1 因变量统计分析 | 第48-49页 |
| 4．3．2 差异产生的定性分析 | 第49-52页 |
| 5 实证研究设计 | 第52-62页 |
| 5．1 解释变量的选取 | 第52-56页 |
| 5．1．1 外部风险 | 第52-53页 |
| 5．1．2 资产部分风险 | 第53页 |
| 5．1．3 债券部分风险 | 第53-54页 |
| 5．1．4 其他指标 | 第54-56页 |
| 5．2 研究设计 | 第56页 |
| 5．3 样本描述性统计 | 第56-62页 |
| 6 实证研究结果及分析 | 第62-72页 |
| 6．1 多重共线性问题 | 第62-64页 |
| 6．2 回归方程分析 | 第64-70页 |
| 6．2．1 模型拟合度评价 | 第64-65页 |
| 6．2．2 显著性检验 | 第65-70页 |
| 6．3 探索性分析 | 第70-72页 |
| 7 结论与展望 | 第72-74页 |
| 7．1 研究结论 | 第72-73页 |
| 7．2 研究局限与未来研究方向 | 第73-74页 |
| 参考文献 | 第74-78页 |
| 附录 | 第78-79页 |
| 致谢 | 第79页 |
