| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第10-20页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第10-13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 国内外研究现状综述 | 第13-16页 |
| 1.2.1 国外相关研究 | 第13-14页 |
| 1.2.2 国内相关研究 | 第14-15页 |
| 1.2.3 文献评述 | 第15-16页 |
| 1.3 研究思路及方法 | 第16-18页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第16-17页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第17-18页 |
| 1.4 本文的创新与不足 | 第18-20页 |
| 1.4.1 本文的创新 | 第18页 |
| 1.4.2 本文的不足 | 第18-20页 |
| 2 相关概念和理论基础 | 第20-24页 |
| 2.1 相关概念界定 | 第20-22页 |
| 2.1.1 债转股的概念 | 第20页 |
| 2.1.2 市场化债转股的模式 | 第20-22页 |
| 2.2 相关理论基础 | 第22-24页 |
| 2.2.1 不完全契约理论 | 第22页 |
| 2.2.2 MM理论 | 第22-23页 |
| 2.2.3 静态权衡理论 | 第23-24页 |
| 3 煤炭企业市场化债转股意义与现状 | 第24-29页 |
| 3.1 煤炭企业债务现状 | 第24-25页 |
| 3.2 煤炭企业市场化债转股意义 | 第25-27页 |
| 3.2.1 减少不良资产处置中的风险 | 第25页 |
| 3.2.2 加快国有煤炭企业改革与现代企业制度建立 | 第25-26页 |
| 3.2.3 加速不良资产市场的发展 | 第26页 |
| 3.2.4 健全煤炭行业投资融资体制 | 第26-27页 |
| 3.3 煤炭企业市场化债转股签约现状 | 第27-29页 |
| 3.3.1 签约规模扩大 | 第27页 |
| 3.3.2 实施主体日益丰富 | 第27-29页 |
| 4 山东能源市场化债转股案例介绍 | 第29-35页 |
| 4.1 企业概述 | 第29-32页 |
| 4.1.1 企业简介 | 第29页 |
| 4.1.2 主要产品及市场 | 第29-30页 |
| 4.1.3 山东能源的经营状况 | 第30-32页 |
| 4.2 山东能源市场化债转股的实施情况 | 第32-35页 |
| 4.2.1 山东能源市场化债转股背景 | 第32页 |
| 4.2.2 山东能源市场化债转股必要性 | 第32-33页 |
| 4.2.3 山东能源市场化债转股实施流程 | 第33-35页 |
| 5 山东能源市场化债转股案例分析 | 第35-47页 |
| 5.1 内部效果分析 | 第35-40页 |
| 5.1.1 财务效果分析 | 第35-39页 |
| 5.1.2 治理结构分析 | 第39-40页 |
| 5.2 外部效果分析 | 第40-42页 |
| 5.2.1 银行层面 | 第40-41页 |
| 5.2.2 社会层面 | 第41-42页 |
| 5.3 山东能源市场化债转股成功经验 | 第42-44页 |
| 5.3.1 债转股政策清晰把握,符合中远期发展规划 | 第42页 |
| 5.3.2 坚持市场化原则,银企双方求同存异 | 第42-43页 |
| 5.3.3 公司实力雄厚,政府高度重视 | 第43-44页 |
| 5.4 山东能源市场化债转股存在问题 | 第44-47页 |
| 5.4.1 债转股缺乏健全的法律法规 | 第44页 |
| 5.4.2 债转股资金规模小且受限 | 第44-45页 |
| 5.4.3 债转股成本过高 | 第45页 |
| 5.4.4 债转股作用有限 | 第45-47页 |
| 6 建议与结论 | 第47-51页 |
| 6.1 研究建议 | 第47-48页 |
| 6.1.1 国家有待完善法律法规 | 第47页 |
| 6.1.2 完善市场化债转股管理配套政策 | 第47页 |
| 6.1.3 减免市场化债转股税费 | 第47-48页 |
| 6.1.4 充分落实供给侧结构性改革 | 第48页 |
| 6.2 研究结论 | 第48-51页 |
| 6.2.1 积极而谨慎的对待债转股 | 第48-49页 |
| 6.2.2 具备诚信意识确保债权方利益 | 第49-50页 |
| 6.2.3 利用债转股实现国有企业改革 | 第50-51页 |
| 参考文献 | 第51-54页 |
| 致谢 | 第54页 |