| 摘要 | 第1-6页 |
| ABSTRACT | 第6-13页 |
| 第1章 绪论 | 第13-25页 |
| ·问题的提出 | 第13-16页 |
| ·研究目的及意义 | 第16-18页 |
| ·研究目的 | 第16-17页 |
| ·研究意义 | 第17-18页 |
| ·文献综述 | 第18-22页 |
| ·内部控制研究综述 | 第18-20页 |
| ·全面风险管理研究综述 | 第20-22页 |
| ·研究方法及创新点 | 第22-23页 |
| ·研究方法 | 第22-23页 |
| ·本文的创新点 | 第23页 |
| ·本文的结构与安排 | 第23-25页 |
| 第2章 全面风险管理与商业银行内部控制发展趋势 | 第25-45页 |
| ·内部控制理论与管理变革 | 第25-29页 |
| ·内部控制的基本思想和初级形式—内部牵制 | 第25-26页 |
| ·企业管理的产物:发展期的内部牵制制度 | 第26-27页 |
| ·内部控制与管理一起迅速成长:成熟期的内部控制结构 | 第27-28页 |
| ·与管理的逐步融合:内部控制的完善—COSO报告 | 第28-29页 |
| ·全面风险管理为导向的内部控制体系框架 | 第29页 |
| ·中外商业银行内部控制管理 | 第29-40页 |
| ·国外商业银行内部控制管理 | 第29-36页 |
| ·中国商业银行内部控制管理 | 第36-38页 |
| ·塞尔委员会关于商业银行内部控制的管理 | 第38页 |
| ·中外商业银行内部控制管理比较 | 第38-40页 |
| ·全面风险管理基础上商业银行内部控制发展趋势 | 第40-45页 |
| ·全面风险管理与内部控制 | 第40-43页 |
| ·商业银行内部控制发展新趋势 | 第43-45页 |
| 第3章 中国商业银行内部控制:现状与问题分析 | 第45-74页 |
| ·内部控制现状调查问卷设计 | 第45-46页 |
| ·调查问卷设计思路及原则 | 第45页 |
| ·调查问卷内容设计 | 第45-46页 |
| ·调查问卷数据分析 | 第46-59页 |
| ·抽样调查数据汇总 | 第46页 |
| ·抽样调查数据的统计分析 | 第46-59页 |
| ·商业银行内部控制存在问题及原因分析 | 第59-74页 |
| ·内部控制环境 | 第59-61页 |
| ·风险管理 | 第61-66页 |
| ·内部控制活动效果 | 第66-67页 |
| ·信息传递与交流 | 第67-70页 |
| ·监督机制 | 第70-74页 |
| 第4章 全面风险管理下的商业银行内部控制模型 | 第74-85页 |
| ·全面风险管理与商业银行内部控制模型的设计 | 第74-76页 |
| ·全面风险管理对构建内部控制模型的内在要求 | 第74-75页 |
| ·全面风险管理对内部控制模型设计的指导思想 | 第75-76页 |
| ·基于全面风险管理的内部控制模型构成八要素 | 第76-83页 |
| ·内部环境 | 第76-77页 |
| ·目标设定 | 第77页 |
| ·事项识别 | 第77-78页 |
| ·风险评估 | 第78-79页 |
| ·风险应对 | 第79-80页 |
| ·控制活动 | 第80-81页 |
| ·信息与沟通 | 第81-82页 |
| ·监控 | 第82-83页 |
| ·基于全面风险管理的内部控制模型设计 | 第83-85页 |
| ·内部控制模型的构建 | 第83-84页 |
| ·内部控制模型的有效性 | 第84-85页 |
| 第5章 基于全面风险管理的中国商业银行内部控制体系构建 | 第85-109页 |
| ·中国商业银行内部控制整体层面控制构建 | 第85-103页 |
| ·内部控制的基础要素构建 | 第85-92页 |
| ·内部控制的风险管理要素构建 | 第92-99页 |
| ·内部控制的保障要素构建 | 第99-103页 |
| ·中国商业银行内部控制的业务层面控制构建 | 第103-109页 |
| ·前台业务 | 第103-105页 |
| ·中台业务 | 第105-107页 |
| ·后台综合管理 | 第107-109页 |
| 第6章 研究结论及进一步研究的方向 | 第109-111页 |
| ·本文的研究结论 | 第109-110页 |
| ·本文研究的局限性及研究展望 | 第110-111页 |
| 附录 | 第111-129页 |
| 参考文献 | 第129-135页 |
| 致谢 | 第135-136页 |
| 攻读博士学位期间发表论文以及参加科研情况 | 第136页 |