| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第10-14页 |
| 1.1 研究背景与研究意义 | 第10-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第11-12页 |
| 1.2 研究思路 | 第12-14页 |
| 第2章 内部控制及资金内部控制相关理论 | 第14-21页 |
| 2.1 内部控制理论及研究现状 | 第14-16页 |
| 2.2 资金内部控制理论及研究现状 | 第16-21页 |
| 第3章 JDF集团内部控制体系建设 | 第21-39页 |
| 3.1 JDF集团基本情况概述 | 第21页 |
| 3.2 JDF集团内部控制体系建设情况 | 第21-26页 |
| 3.2.1 JDF集团内部控制环境建设情况 | 第22-24页 |
| 3.2.2 JDF集团风险评估体系情况 | 第24页 |
| 3.2.3 JDF集团控制活动执行情况 | 第24页 |
| 3.2.4 JDF集团内部控制信息与沟通情况 | 第24-25页 |
| 3.2.5 JDF集团内部控制管理监督情况 | 第25-26页 |
| 3.3 JDF集团资金内部控制体系建设情况 | 第26-39页 |
| 3.3.1 JDF集团近三年整体资金状况 | 第26-29页 |
| 3.3.2 JDF 集团资金内部控制制度建设 | 第29-30页 |
| 3.3.3 JDF 集团资金管理业务流程内部控制概述 | 第30-35页 |
| 3.3.4 JDF 集团资金内部控制管理机制 | 第35-39页 |
| 第4章 资金管理内部控制存在问题分析 | 第39-48页 |
| 4.1 资金管理内控五要素存在问题分析 | 第39-43页 |
| 4.1.1 控制环境 | 第39-40页 |
| 4.1.2 风险评估 | 第40-41页 |
| 4.1.3 控制活动 | 第41页 |
| 4.1.4 信息与沟通 | 第41-42页 |
| 4.1.5 监控 | 第42-43页 |
| 4.2 资金管理业务流程存在问题分析 | 第43-48页 |
| 4.2.1 筹资管理 | 第43-45页 |
| 4.2.2 投资管理 | 第45页 |
| 4.2.3 营运资金管理 | 第45-48页 |
| 第5章 资金管理内部控制建议和对策 | 第48-54页 |
| 5.1 完善资金管理内部控制五要素对策 | 第48-51页 |
| 5.1.1 控制环境要素建议 | 第48-49页 |
| 5.1.2 风险评估要素建议 | 第49页 |
| 5.1.3 控制活动要素建议 | 第49页 |
| 5.1.4 信息与沟通要素建议 | 第49-50页 |
| 5.1.5 监控要素建议 | 第50-51页 |
| 5.2 完善资金管理内部控制业务流程对策 | 第51-54页 |
| 5.2.1 筹资管理建议 | 第51页 |
| 5.2.2 投资管理建议 | 第51-52页 |
| 5.2.3 营运资金管理建议 | 第52-54页 |
| 结论 | 第54-55页 |
| 参考文献 | 第55-57页 |
| 致谢 | 第57页 |