证券公司保荐业务风险管理问题研究--以XD证券为例
| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第12-18页 |
| 1.1 研究背景与研究意义 | 第12-13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 文献综述 | 第13-15页 |
| 1.2.1 国外相关文献综述 | 第13-14页 |
| 1.2.2 国内相关文献综述 | 第14-15页 |
| 1.2.3 文献述评 | 第15页 |
| 1.3 研究思路和方法 | 第15-16页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第15-16页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第16页 |
| 1.4 本文可能存在的创新点和不足之处 | 第16-18页 |
| 2 理论基础和相关概念 | 第18-23页 |
| 2.1 风险管理相关理论 | 第18-20页 |
| 2.1.1 全面风险管理理论 | 第18页 |
| 2.1.2 委托代理理论 | 第18-19页 |
| 2.1.3 GONE理论 | 第19-20页 |
| 2.2 内部控制相关概念 | 第20-23页 |
| 2.2.1 内部控制的目标 | 第20页 |
| 2.2.2 内部控制的基本原则 | 第20-21页 |
| 2.2.3 内部控制的基本方法 | 第21-23页 |
| 3 证券公司IPO业务风险及其管理 | 第23-35页 |
| 3.1 IPO业务简介 | 第23-24页 |
| 3.1.1 IPO业务的含义 | 第23页 |
| 3.1.2 IPO业务发展历程 | 第23-24页 |
| 3.2 近年证券公司IPO业务现状 | 第24-31页 |
| 3.2.1 保荐业务审核现状 | 第24-29页 |
| 3.2.2 保荐业务风险点及其管理 | 第29-31页 |
| 3.3 国内外现状与经验 | 第31-35页 |
| 3.3.1 境外保荐业务现状 | 第31-32页 |
| 3.3.2 国内保荐业务现状 | 第32-34页 |
| 3.3.3 值得借鉴之处 | 第34-35页 |
| 4 XD证券保荐ZL公司案例分析 | 第35-51页 |
| 4.1 XD证券公司简介 | 第35页 |
| 4.2 案例背景 | 第35-43页 |
| 4.2.1 案例起因 | 第35-36页 |
| 4.2.2 案情经过 | 第36-42页 |
| 4.2.3 案情结果及处罚 | 第42-43页 |
| 4.3 XD证券IPO业务分析 | 第43-45页 |
| 4.3.1 IPO业务流程控制情况 | 第43-44页 |
| 4.3.2 控制部门职责分配 | 第44页 |
| 4.3.3 公司内审部门监督职责 | 第44-45页 |
| 4.4 XD证券风险管理中存在的问题 | 第45-46页 |
| 4.4.1 内部控制构建问题 | 第45页 |
| 4.4.2 承做与承揽优化问题 | 第45页 |
| 4.4.3 内核部门有效性问题 | 第45-46页 |
| 4.4.4 上市辅导问题 | 第46页 |
| 4.5 XD证券保荐业务风险管理缺陷分析 | 第46-51页 |
| 4.5.1 控制环境 | 第46-47页 |
| 4.5.2 风险评估 | 第47页 |
| 4.5.3 目标设立 | 第47-48页 |
| 4.5.4 事项识别 | 第48页 |
| 4.5.5 风险应对 | 第48页 |
| 4.5.6 内控活动 | 第48-49页 |
| 4.5.7 信息与沟通 | 第49页 |
| 4.5.8 监督 | 第49-51页 |
| 5 完善我国证券行业IPO业务风险管理的建议 | 第51-54页 |
| 5.1 增强保荐人、保荐机构、监管机构的独立性 | 第51页 |
| 5.2 提高保荐人质量 | 第51-52页 |
| 5.3 加强事前控制 | 第52页 |
| 5.4 加强后续监督 | 第52页 |
| 5.5 完善市场退市制度 | 第52-53页 |
| 5.6 加强信息披露 | 第53页 |
| 5.7 认真落实督导作用 | 第53-54页 |
| 6 结语 | 第54-55页 |
| 参考文献 | 第55-57页 |
| 致谢 | 第57页 |
