| 摘要 | 第1-6页 |
| ABSTRACT | 第6-11页 |
| 1 绪论 | 第11-17页 |
| ·论文选题背景 | 第11-12页 |
| ·论文选题意义 | 第12-13页 |
| ·国内外研究文献综述 | 第13-15页 |
| ·国外研究文献综述 | 第13-14页 |
| ·国内研究文献综述 | 第14-15页 |
| ·论文研究方法与内容框架 | 第15页 |
| ·论文创新点 | 第15-16页 |
| ·论文不足与展望 | 第16-17页 |
| 2 我国金融机构信用违约互换风险内部控制理论分析 | 第17-29页 |
| ·内部控制的相关理论 | 第17-20页 |
| ·控制的含义与特点 | 第17页 |
| ·内部控制的含义 | 第17-18页 |
| ·内部控制的目标 | 第18-19页 |
| ·内部控制的原则和要素 | 第19-20页 |
| ·信用违约互换的概念与特点 | 第20-21页 |
| ·信用违约互换的概念及相关要素 | 第20-21页 |
| ·信用违约互换的运行机制 | 第21页 |
| ·信用违约互换的分类及特点 | 第21-24页 |
| ·信用违约互换的分类 | 第21-22页 |
| ·信用违约互换的特点 | 第22页 |
| ·信用违约互换的功能 | 第22-24页 |
| ·我国金融机构信用违约互换风险内部控制的内容框架 | 第24-27页 |
| ·信用违约互换交易风险特点 | 第24-26页 |
| ·我国金融机构信用违约互换交易内部控制特点 | 第26-27页 |
| ·我国金融机构信用违约互换风险内部控制的基本方法 | 第27-29页 |
| 3 我国信用违约互换交易风险内部控制现状、问题及成因分析 | 第29-41页 |
| ·我国信用违约互换发展现状简述 | 第29-33页 |
| ·信用风险缓释合约(CRMA)及其交易情况简述 | 第31-32页 |
| ·信用风险缓释凭证(CRMW)及其交易情况简述 | 第32-33页 |
| ·我国信用违约互换发展现状分析 | 第33页 |
| ·我国信用违约互换风险内部控制现状简述 | 第33-34页 |
| ·我国信用违约互换风险内部控制问题成因分析 | 第34-36页 |
| ·我国信用违约互换风险内部控制问题微观成因分析 | 第34-35页 |
| ·我国信用违约互换风险内部控制外部环境成因分析 | 第35-36页 |
| ·中国工商银行信用违约互换交易案例分析 | 第36-41页 |
| ·中国工商银行情况简介 | 第36-37页 |
| ·中国工商银行信用违约互换交易案例分析 | 第37-41页 |
| 4 信用违约互换风险内部控制国际经验借鉴与启示 | 第41-51页 |
| ·美国信用违约互换风险内部控制的实践经验及特点 | 第42-46页 |
| ·美国次贷危机信用违约互换风险内部控制实践经验及特点 | 第42-45页 |
| ·美国后危机时代信用违约互换风险内部控制的实践经验及特点 | 第45-46页 |
| ·欧洲信用违约互换风险内部控制实践经验与特点 | 第46-48页 |
| ·欧洲主权债务危机中信用违约互换风险内部控制简述 | 第46-47页 |
| ·欧洲主权债务危机中信用违约互换风险内部控制教训特点 | 第47-48页 |
| ·亚洲新兴国家及地区信用违约互换交易风险内部控制的实践经验与特点 | 第48页 |
| ·国际信用违约互换交易风险内部控制实践经验对我国金融机构的启示 | 第48-51页 |
| 5 我国金融机构信用违约互换风险内部控制对策建议 | 第51-57页 |
| ·金融机构信用违约互换风险内部控制制度设计的原则 | 第51-52页 |
| ·构建我国金融机构信用违约互换风险内部控制机制建议 | 第52-53页 |
| ·提高我国金融机构全员风险控制意识 | 第52页 |
| ·进一步完善我国金融机构内部法人治理结构 | 第52-53页 |
| ·建立健全我国金融机构风险管理体系 | 第53页 |
| ·完善内部审计机构,加强内部审计监督 | 第53页 |
| ·强化信用违约互换执行过程中风险内部控制相关建议 | 第53-55页 |
| ·信用违约互换系统风险控制 | 第53-54页 |
| ·信用违约互换定价风险控制 | 第54页 |
| ·信用违约互换对手风险控制 | 第54页 |
| ·信用违约互换流动性风险控制 | 第54-55页 |
| ·信用违约互换交易法律风险控制 | 第55页 |
| ·信用违约互换交易操作风险控制 | 第55页 |
| ·完善我国金融机构信用违约互换风险内部控制的相关配套政策建议 | 第55-57页 |
| ·改善我国金融机构监管制度,健全法律法规体系 | 第55-56页 |
| ·建立完善我国信用评级体系,推动债券市场发展 | 第56页 |
| ·强化信息披露制度,完善社会信用环境 | 第56-57页 |
| 参考文献 | 第57-59页 |
| 硕士研究生学习期间科研成果 | 第59-61页 |
| 后记 | 第61-62页 |
