| 摘要 | 第1-4页 |
| ABSTRACT | 第4-9页 |
| 1 绪论 | 第9-19页 |
| ·研究意义 | 第9-10页 |
| ·理论综述 | 第10-17页 |
| ·内部控制与风险管理关系的研究 | 第10-12页 |
| ·风险管理与内部控制一致论的论证 | 第12-15页 |
| ·内部控制到风险管理——我国内部控制理论的发展 | 第15-17页 |
| ·研究方法与研究思路 | 第17-19页 |
| 2 《企业内部控制基本规范》的分析解读 | 第19-25页 |
| ·《企业内部控制基本规范》的解读分析 | 第19-22页 |
| ·《规范》的目标维度分析 | 第19-20页 |
| ·《规范》的要素维度分析 | 第20-22页 |
| ·银行信贷风险管理贯彻《规范》的原因 | 第22-23页 |
| ·从银行信贷风险管理角度分析《规范》的创新之处 | 第23-24页 |
| ·小结 | 第24-25页 |
| 3 中行ABC分行信贷风险管理体系分析 | 第25-42页 |
| ·中国银行ABC分行简介 | 第25-27页 |
| ·中国银行ABC分行信贷风险管理体系基本流程梳理 | 第27-30页 |
| ·信贷关系的建立与贷款调查——贷前调查 | 第28-29页 |
| ·信贷审查、审批——贷时审批 | 第29-30页 |
| ·贷后监督和风险预警——贷后管理 | 第30页 |
| ·ABC分行信贷风险管理体系"内部环境"分析 | 第30-33页 |
| ·ABC分行信贷风险管理体系的组织结构分析 | 第31-32页 |
| ·银行风险文化分析 | 第32-33页 |
| ·ABC分行信贷风险管理体系"风险评估"过程分析 | 第33-37页 |
| ·目标设定与风险识别 | 第33-34页 |
| ·风险分析 | 第34-36页 |
| ·风险反应 | 第36-37页 |
| ·ABC分行信贷风险管理体系"控制措施"过程分析 | 第37-39页 |
| ·实现全行信贷风险的统一管理与集中授权 | 第37-38页 |
| ·合规性检查 | 第38页 |
| ·贷款分类制度 | 第38-39页 |
| ·ABC分行信贷风险管理体系"信息与沟通"过程分析 | 第39-40页 |
| ·ABC分行信贷风险管理体系"监督检查"过程分析 | 第40-42页 |
| ·对信贷业务本身的信贷风险的监督检查 | 第40页 |
| ·对信贷流程中存在的信贷风险进行的监督检查 | 第40-42页 |
| 4 中行ABC分行信贷风险管理体系的评价与改进意见 | 第42-56页 |
| ·ABC分行信贷风险管理体系的成效 | 第42-43页 |
| ·中行ABC分行信贷风险管理体系的优点 | 第43-45页 |
| ·与战略目标相一致的信贷风险管理目标 | 第43-44页 |
| ·独立的垂直的信贷风险管理的组织构架 | 第44页 |
| ·信贷风险管理流程具有全面性 | 第44-45页 |
| ·ABC分行信贷风险管理体系存在的问题 | 第45-50页 |
| ·全员风险管理意识不强,内部制约机制存在隐患 | 第45-46页 |
| ·内部环境中存在职责界限模糊的情况 | 第46-47页 |
| ·风险评估过程较少使用先进的技术与工具 | 第47-48页 |
| ·控制措施存在缺陷 | 第48-49页 |
| ·过于严厉的惩罚措施阻碍信息沟通的有效性 | 第49页 |
| ·忽视会计的监督作用 | 第49-50页 |
| ·完善ABC分行信贷风险管理的建议 | 第50-56页 |
| ·进一步创造有利于风险管理的内部环境 | 第50-51页 |
| ·引进并科学运用先进的信贷风险管理工具 | 第51-53页 |
| ·正确处理控制措施与效率的关系,确保经营目标的实现 | 第53页 |
| ·重视对新型信贷产品的风险管理,真正做到全面覆盖 | 第53-54页 |
| ·完善信息管理系统建设,建立高效的信息沟通渠道 | 第54-55页 |
| ·确保有效实施内部监督检查,强化会计监督 | 第55-56页 |
| 5 结束语 | 第56-58页 |
| 参考文献 | 第58-61页 |
| 后记 | 第61-63页 |
