CD连锁企业资金集中管理体系研究
| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-9页 |
| 1 绪论 | 第9-13页 |
| ·研究意义和应用前景 | 第9-10页 |
| ·资金管理的发展趋势 | 第10-12页 |
| ·本文的研究框架 | 第12-13页 |
| 2 资金管理的理论基础 | 第13-22页 |
| ·资金管理 | 第13-14页 |
| ·资金管理的目标 | 第13页 |
| ·资金管理的内容 | 第13-14页 |
| ·资金集中管理的五种模式 | 第14-18页 |
| ·统收统支模式 | 第14页 |
| ·拨付备用金模式 | 第14页 |
| ·设立结算中心模式 | 第14-15页 |
| ·设立内部银行模式 | 第15-17页 |
| ·财务公司模式 | 第17-18页 |
| ·公司治理结构与资金管理权安排 | 第18-20页 |
| ·现金预算 | 第20-21页 |
| ·信用政策与信用风险管理 | 第21页 |
| ·现金日常管理 | 第21页 |
| ·现金收付与控制 | 第21-22页 |
| 3 CD企业资金管理存在的问题分析 | 第22-37页 |
| ·CD企业简介 | 第22-23页 |
| ·CD企业资金管理现状 | 第23-28页 |
| ·公司治理结构与资金管理权安排 | 第23-24页 |
| ·资金控制模式 | 第24-25页 |
| ·现金预算 | 第25-26页 |
| ·信用管理 | 第26页 |
| ·现金日常管理 | 第26页 |
| ·现金收付系统与控制 | 第26-28页 |
| ·CD企业资金管理问题的分析 | 第28-37页 |
| ·公司治理结构制约了资金的集中管理 | 第28页 |
| ·资金管理分散 | 第28-29页 |
| ·现金预算体系不健全 | 第29页 |
| ·信用政策与信用风险管理 | 第29-34页 |
| ·现金日常管理 | 第34页 |
| ·现金收付系统技术落后、效率低、成本高 | 第34-37页 |
| 4 CD企业资金集中管理体系的建立 | 第37-59页 |
| ·公司治理结构与资金管理权安排 | 第37-40页 |
| ·公司治理结构 | 第37-38页 |
| ·现金收支的权限安排 | 第38-39页 |
| ·财务会计机构设置与资金管理权分配 | 第39-40页 |
| ·资金集中控制模式 | 第40-45页 |
| ·资金流动模式 | 第40-41页 |
| ·成员单位银行账户开设模式 | 第41-42页 |
| ·集中控制模式的选择 | 第42-43页 |
| ·结算中心运作体系 | 第43-45页 |
| ·现金预算体系 | 第45-50页 |
| ·现金流量预测 | 第46-48页 |
| ·现金预算的编制 | 第48页 |
| ·现金预算的监控系统 | 第48-50页 |
| ·预算管理的组织保证 | 第50页 |
| ·信用管理体系 | 第50-54页 |
| ·信用政策 | 第50-51页 |
| ·客户信用评价 | 第51-52页 |
| ·应收账款管理 | 第52-53页 |
| ·信用风险管理 | 第53-54页 |
| ·现金日常管理体系 | 第54-56页 |
| ·现金日常管理 | 第54-55页 |
| ·现金管理的内控规范 | 第55-56页 |
| ·现金收付系统与控制 | 第56-59页 |
| ·加速收款的策略 | 第56-57页 |
| ·控制支出的策略 | 第57-58页 |
| ·现金收付系统 | 第58-59页 |
| 结论 | 第59-60页 |
| 参考文献 | 第60-61页 |
| 致谢 | 第61-62页 |
