| 一、 资产证券化：一般理论 | 第1-10页 |
| （一） 资产证券化的定义 | 第7-8页 |
| （二） 资产证券化的产生及其背景 | 第8-9页 |
| （三） 资产证券化的结构及发展态势 | 第9-10页 |
| 二、 银行资产证券化的特征及运作机理 | 第10-15页 |
| （一） 银行资产证券化的特征 | 第10-11页 |
| （二） 银行资产证券化运作机理 | 第11-12页 |
| （三） 银行资产证券化的品种 | 第12-13页 |
| （四） 实施银行资产证券化运作的条件 | 第13-14页 |
| （五） 银行资产证券化的信用增级及信用评级 | 第14-15页 |
| 三、 我国银行资产证券化的现实选择、可行性及约束条件 | 第15-20页 |
| （一） 银行资产证券化是我国商业银行的现实选择 | 第15-17页 |
| （二） 我国银行实施资产证券化的可行性 | 第17-18页 |
| （三） 我国银行实施银行资产证券化的约束条件及障碍 | 第18-20页 |
| 四、 我国银行实施资产证券化的具体运作构想 | 第20-33页 |
| （一） 实施银行资产证券化的原则 | 第20-21页 |
| （二） 实施银行资产证券化的具体运作领域 | 第21-22页 |
| （三） 我国银行资产证券化的切入点 | 第22-24页 |
| （四） 我国银行资产证券化（Ⅰ）：银行不良资产 | 第24-28页 |
| （五） 我国银行资产证券化（Ⅱ）：住房抵押贷款 | 第28-33页 |
| 五、 营造有利于银行资产证券化实施的条件和环境 | 第33-38页 |
| （一） 构建银行资产证券化制度体系 | 第34页 |
| （二） 完善和规范银行资产证券化的技术体系 | 第34-36页 |
| （三） 培植和规范银行资产证券化的运行环境 | 第36-37页 |
| （四） 创造有利的保障体系 | 第37-38页 |
| 附录1： 德国HAUS1998—1 Limited发行的MBS案例 | 第38-40页 |
| 附录2： 资产证券化交易结构主要形式 | 第40-42页 |
| 主要参考文献 | 第42-43页 |
