商业银行内控建设法制问题研究
| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-9页 |
| 引言 | 第9-11页 |
| 第一章 商业银行内部控制概述 | 第11-20页 |
| 第一节 商业银行内部控制的起源 | 第11-14页 |
| 一、内部控制的定义 | 第11-12页 |
| 二、内部控制的产生 | 第12-14页 |
| 第二节 内部控制的发展 | 第14-20页 |
| 一、内部控制的内涵 | 第14-16页 |
| 二、内部控制的外延 | 第16-18页 |
| 三、内部控制与现代管理理论 | 第18-20页 |
| 第二章 国外商业银行内部控制的借鉴与法制考察 | 第20-27页 |
| 第一节 国外商业银行内控建设及其法制经验 | 第20-24页 |
| 一、美国花旗银行内部控制建设 | 第20-22页 |
| 二、德国德意志银行内部控制建设 | 第22-23页 |
| 三、英国汇丰银行内部控制建设 | 第23-24页 |
| 第二节 国外商业银行内控法制的总结与启示 | 第24-27页 |
| 一、清晰的产权制度 | 第24-25页 |
| 二、权威的法制建设 | 第25页 |
| 三、先进的组织架构 | 第25-26页 |
| 四、严格的录用制度与合理的激励机制 | 第26页 |
| 五、金融危机的原因与教训 | 第26-27页 |
| 第三章 我国商业银行内部控制法制建设现状 | 第27-34页 |
| 第一节 初步构建阶段 | 第27-29页 |
| 一、粗放式法制起步 | 第27-28页 |
| 二、细节化规制建立 | 第28-29页 |
| 第二节 发展及成效阶段 | 第29-30页 |
| 一、内部控制法制意识的理解与转变 | 第29页 |
| 二、内部控制法制建设的成效 | 第29-30页 |
| 第三节 缺陷与不足 | 第30-34页 |
| 一、法制建设目标模棱两可 | 第30-31页 |
| 二、风险控制的法律作用不明显 | 第31-32页 |
| 三、金融法律体系不完备 | 第32-34页 |
| 第四章 内部控制建设法制化的基本构想 | 第34-44页 |
| 第一节 价值取向与功能定位 | 第34-39页 |
| 一、明确内部控制建设法制化价值取向 | 第34-37页 |
| 二、界定内部控制的法律范畴 | 第37页 |
| 三、准确定位内控建设法制化的功能 | 第37-39页 |
| 第二节 权利与义务的公权与公平 | 第39-41页 |
| 一、建立法律框架的必要性与紧迫性 | 第39页 |
| 二、充分体现国家法律的公权强制性 | 第39-41页 |
| 三、适当兼顾有效权利与法定义务的公平性 | 第41页 |
| 第三节 完善内控建设法制体系初探 | 第41-44页 |
| 一、强化内控建设的法律责任 | 第41-42页 |
| 二、深化外部监管的法律实施 | 第42-43页 |
| 三、坚持行业自律执法的透明度和规范化 | 第43-44页 |
| 结论 | 第44-45页 |
| 参考文献 | 第45-46页 |
