高校内部控制研究--以A高校为例
| 致谢 | 第4-5页 |
| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-13页 |
| 1.1 选题背景 | 第9-11页 |
| 1.1.1 我国高等教育的发展情况 | 第9-10页 |
| 1.1.2 我国高等教育财务管理中凸显的问题 | 第10-11页 |
| 1.1.3 我国高等学校内部控制建设情况 | 第11页 |
| 1.2 选题意义 | 第11-12页 |
| 1.3 研究思路与研究方法 | 第12-13页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第12页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第12-13页 |
| 第2章 文献综述 | 第13-18页 |
| 2.1 高等学校内部控制理论方面研究 | 第13-14页 |
| 2.2 高等学校内部控制实践方面研究 | 第14-17页 |
| 2.2.1 高等学校内部控制的缺陷问题研究 | 第14-15页 |
| 2.2.2 高等学校内部控制的缺陷对策研究 | 第15-16页 |
| 2.2.3 高等学校内部控制评价研究 | 第16-17页 |
| 2.3 文献述评 | 第17-18页 |
| 第3章 高等学校内部控制的理论架构 | 第18-24页 |
| 3.1 内部控制研究的基础理论 | 第18-19页 |
| 3.1.1 内部控制的概念 | 第18页 |
| 3.1.2 内部控制的目标 | 第18-19页 |
| 3.1.3 内部控制的要素 | 第19页 |
| 3.2 高等学校内部控制的概念 | 第19-21页 |
| 3.2.1 高等学校内部控制的定义 | 第19页 |
| 3.2.2 高等学校内部控制的特点 | 第19页 |
| 3.2.3 高等学校内部控制的目标 | 第19-21页 |
| 3.3 高等学校内部控制的五个方面 | 第21-24页 |
| 3.3.1 内部控制环境 | 第21页 |
| 3.3.2 风险评估工作 | 第21-22页 |
| 3.3.3 内部控制活动 | 第22页 |
| 3.3.4 信息与沟通工作 | 第22页 |
| 3.3.5 内部监督监控工作 | 第22-24页 |
| 第4章 高等学校内部控制现状分析—以A高校为例 | 第24-42页 |
| 4.1 A高校基本情况和内部控制情况 | 第24-28页 |
| 4.1.1 A高校基本情况 | 第24页 |
| 4.1.2 A高校内部控制概况 | 第24-26页 |
| 4.1.3 A高校内部控制建设情况 | 第26-28页 |
| 4.2 基于问卷调查的A高校内部控制现状分析 | 第28-36页 |
| 4.2.1 问卷设计思路 | 第28页 |
| 4.2.2 调查样本选择与问卷回收情况 | 第28-29页 |
| 4.2.3 问卷信度检验 | 第29页 |
| 4.2.4 调查结果的统计分析 | 第29-34页 |
| 4.2.5 基于问卷调查的A高校内部控制现状 | 第34-36页 |
| 4.3 高等学校内部控制的一般现状 | 第36-42页 |
| 4.3.1 内部控制环境 | 第37-38页 |
| 4.3.2 风险评估工作 | 第38-39页 |
| 4.3.3 内部控制活动 | 第39-40页 |
| 4.3.4 信息与沟通情况 | 第40页 |
| 4.3.5 监督监控工作 | 第40页 |
| 4.3.6 高等学校内部控制一般现状总结 | 第40-42页 |
| 第5章 结论与建议 | 第42-47页 |
| 5.1 研究结论 | 第42页 |
| 5.2 完善高等学校内部控制的建议 | 第42-45页 |
| 5.2.1 学校层面的内部控制完善 | 第42-43页 |
| 5.2.2 业务层面的内部控制完善 | 第43-45页 |
| 5.3 研究不足与展望 | 第45-47页 |
| 参考文献 | 第47-49页 |
| 附件 | 第49-50页 |
| 附表 | 第50页 |
