| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 1 绪论 | 第8-11页 |
| 1.1 研究意义及背景 | 第8-9页 |
| 1.2 本文主要研究方法和结构安排 | 第9-10页 |
| 1.2.1 研究方法 | 第9页 |
| 1.2.2 本文的框架结构安排 | 第9-10页 |
| 1.3 本文创新点和不足 | 第10-11页 |
| 2 理论概述 | 第11-20页 |
| 2.1 资产证券化定义 | 第11-12页 |
| 2.2 资产证券化相关重要概念 | 第12-14页 |
| 2.3 资产证券化的一般参与主体 | 第14-16页 |
| 2.4 企业资产证券化产品与国内其他资产证券化产品之辨析 | 第16-17页 |
| 2.5 在我国推行企业资产证券化的意义 | 第17-20页 |
| 3 我国企业资产证券化发展历程及产品市场现状 | 第20-27页 |
| 3.1 我国企业资产证券化的发展历程 | 第20-22页 |
| 3.1.1 起步试点阶段(2003年12月起至2006年 8 月) | 第20-21页 |
| 3.1.2 发展停滞阶段(2006年9月起至2009年 4 月) | 第21页 |
| 3.1.3 试点重启阶段(2009年5月至2013年 2 月) | 第21页 |
| 3.1.4 推广加速阶段(2013年3月起至今) | 第21-22页 |
| 3.2 我国企业资产证券化产品市场现状分析 | 第22-24页 |
| 3.3 我国企业资产证券化产品发展所存在的问题 | 第24-27页 |
| 3.3.1 法律及相关制度不规范 | 第24-25页 |
| 3.3.2 资本市场不完善 | 第25-26页 |
| 3.3.3 中介服务不规范 | 第26-27页 |
| 4 我国企业资产证券化产品设计分析 | 第27-34页 |
| 4.1 基本模式 | 第27页 |
| 4.2 产品设计主要操作流程 | 第27-34页 |
| 4.2.1 确定基础资产 | 第27-28页 |
| 4.2.2 设立SPV | 第28-29页 |
| 4.2.3 资产转让 | 第29页 |
| 4.2.4 信用增级 | 第29-31页 |
| 4.2.5 信用评级 | 第31-32页 |
| 4.2.6 证券发行 | 第32-33页 |
| 4.2.7 备案 | 第33页 |
| 4.2.8 维护和偿还 | 第33-34页 |
| 5 案例分析——海印股份信托受益权专项资产管理计划 | 第34-46页 |
| 5.1 专项计划基本情况 | 第34-35页 |
| 5.2 总体方案交易结构概述 | 第35-36页 |
| 5.3 基础资产选择分析 | 第36-39页 |
| 5.3.1 基础资产定义 | 第36页 |
| 5.3.2 基础资产详细介绍 | 第36-37页 |
| 5.3.3 基础资产现金流分析 | 第37-39页 |
| 5.4 专项计划现金流归集及分配 | 第39-41页 |
| 5.4.1 账户设置 | 第39页 |
| 5.4.2 基础资产现金流归集 | 第39页 |
| 5.4.3 分配顺序 | 第39-41页 |
| 5.5 信用增级机制分析 | 第41-42页 |
| 5.5.1 结构分层 | 第41页 |
| 5.5.2 剩余资金沉淀 | 第41-42页 |
| 5.5.3 质押担保 | 第42页 |
| 5.5.4 保证担保 | 第42页 |
| 5.6 风险分析及防范措施 | 第42-44页 |
| 5.6.1 信用风险 | 第42-43页 |
| 5.6.2 基础资产现金流不足的风险 | 第43-44页 |
| 5.7 案例特点与不足分析 | 第44-46页 |
| 6 结论与启示 | 第46-48页 |
| 致谢 | 第48-49页 |
| 参考文献 | 第49-51页 |
| 在校期间发表的学术论文和研究成果 | 第51-52页 |
