A商业银行对公信贷内部控制研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6页 |
| 第一章 绪论 | 第11-18页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第11-13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 国内外研究现状及述评 | 第13-16页 |
| 1.2.1 关于银行内部控制研究 | 第13-14页 |
| 1.2.2 关于信贷风险内部控制研究 | 第14-16页 |
| 1.2.3 国内外研究述评 | 第16页 |
| 1.3 研究内容和方法 | 第16-18页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第16-17页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第17-18页 |
| 第二章 商业银行对公信贷内部控制概述 | 第18-21页 |
| 2.1 商业银行对公信贷概念 | 第18页 |
| 2.2 商业银行对公信贷内部控制的目的 | 第18页 |
| 2.3 商业银行对公信贷内部控制的原则 | 第18-19页 |
| 2.4 商业银行对公信贷内部控制的主要内容 | 第19-21页 |
| 第三章 A商业银行对公信贷内部控制现状 | 第21-35页 |
| 3.1 A商业银行的基本情况 | 第21-22页 |
| 3.2 A商业银行对公信贷的主要风险 | 第22-23页 |
| 3.3 A商业银行对公信贷的基本流程 | 第23-24页 |
| 3.4 A商业银行对公信贷的内部控制制度 | 第24-30页 |
| 3.5 A商业银行对公信贷的内部控制执行情况 | 第30-31页 |
| 3.6 A商业银行对公信贷内部控制实例分析 | 第31-35页 |
| 3.6.1 对公信贷内部控制成功案例分析 | 第31-33页 |
| 3.6.2 对公信贷内部控制失败案例分析 | 第33-35页 |
| 第四章 A商业银行对公信贷内部控制问题及原因分析 | 第35-44页 |
| 4.1 内部控制环境不完善 | 第35-38页 |
| 4.1.1 未实现岗位分离与部门联合 | 第35-36页 |
| 4.1.2 内控氛围不浓厚 | 第36页 |
| 4.1.3 人员素质有待提高 | 第36-38页 |
| 4.2 风险识别与评估体系不健全 | 第38-39页 |
| 4.2.1 风险管理制度执行不力 | 第38-39页 |
| 4.2.2 未建立科学风险识别体系 | 第39页 |
| 4.3 控制活动执行不到位 | 第39-41页 |
| 4.3.1 “逆程序”操作 | 第39-40页 |
| 4.3.2 贷后管理不到位 | 第40-41页 |
| 4.4 信息系统未充分发挥作用 | 第41-42页 |
| 4.4.1 违规“代理”登录系统 | 第41-42页 |
| 4.4.2 传递信息的真实性不够 | 第42页 |
| 4.5 内部监督存在缺陷 | 第42-44页 |
| 4.5.1 内部监督不独立 | 第42-43页 |
| 4.5.2 责任追究制度不健全 | 第43-44页 |
| 第五章 完善A商业银行对公信贷内部控制的建议 | 第44-58页 |
| 5.1 改善对公信贷内部控制环境 | 第44-46页 |
| 5.1.1 合理设计信贷组织结构 | 第44-45页 |
| 5.1.2 营造良好对公信贷内控氛围 | 第45-46页 |
| 5.1.3 加强对公信贷人员队伍建设 | 第46页 |
| 5.2 构建科学的对公信贷风险识别评估体系 | 第46-49页 |
| 5.2.1 增强员工风险意识,提高专业胜任能力 | 第46-47页 |
| 5.2.2 加强操作风险识别 | 第47-49页 |
| 5.3 加强信贷业务流程控制 | 第49-54页 |
| 5.3.1 规范业务流程操作 | 第49-50页 |
| 5.3.2 深入做好贷后管理工作 | 第50-54页 |
| 5.4 完善信贷信息管理系统 | 第54-55页 |
| 5.4.1 严格控制C3系统使用 | 第54页 |
| 5.4.2 确保信息传递的真实性 | 第54-55页 |
| 5.5 重视内部监督和责任追究制 | 第55-58页 |
| 5.5.1 加强对公信贷内部审计功能 | 第55-56页 |
| 5.5.2 完善对公信贷责任追究制度 | 第56-58页 |
| 结论与展望 | 第58-59页 |
| 参考文献 | 第59-62页 |
| 致谢 | 第62页 |
