| 内容摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第11-17页 |
| 1.1 论文的选题背景和研究意义 | 第11页 |
| 1.2 国内外文献综述 | 第11-15页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第11-12页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第12-15页 |
| 1.3 研究内容与研究方法 | 第15-16页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第15页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第15-16页 |
| 1.4 本文的创新点与不足 | 第16-17页 |
| 第2章 内部控制评价相关理论 | 第17-23页 |
| 2.1 内部控制评价的理论基础 | 第17-18页 |
| 2.1.1 委托代理理论 | 第17页 |
| 2.1.2 信息论 | 第17-18页 |
| 2.1.3 权变理论 | 第18页 |
| 2.2 内部控制评价的相关理论 | 第18-21页 |
| 2.2.1 内部控制评价的主体 | 第18-19页 |
| 2.2.2 内部控制的评价内容 | 第19-20页 |
| 2.2.3 内部控制的评价方法 | 第20-21页 |
| 2.2.4 内部控制的评价指标 | 第21页 |
| 2.3 内部控制评价的意义 | 第21-23页 |
| 第3章 城市商业银行内部控制评价的问题及成因 | 第23-25页 |
| 3.1 城市商业银行内部控制评价存在的问题 | 第23-24页 |
| 3.1.1 内部控制评价机制薄弱 | 第23页 |
| 3.1.2 内部控制评价指标建立不合理 | 第23页 |
| 3.1.3 内部控制评价内容不全面 | 第23页 |
| 3.1.4 内部控制评价方法不合理 | 第23-24页 |
| 3.2 城市商业银行内部控制评价存在问题的成因 | 第24-25页 |
| 3.2.1 治理结构不合理 | 第24页 |
| 3.2.2 建立内部控制评价体系意识不足 | 第24-25页 |
| 第4章 目标导向下的城市商业银行内部控制评价体系的构建 | 第25-35页 |
| 4.1 建立以目标为导向的内部控制评价体系的原因 | 第25-26页 |
| 4.1.1 具有客观性和可比性 | 第25页 |
| 4.1.2 评价数据的公开可获得性 | 第25页 |
| 4.1.3 可以规避城市商业银行内部控制评价的形式主义 | 第25-26页 |
| 4.2 构建目标导向下的城市商业银行内部控制评价体系的原则 | 第26-27页 |
| 4.2.1 以目标为导向 | 第26页 |
| 4.2.2 指标数据的易获得 | 第26-27页 |
| 4.2.3 全面性和重要性相结合 | 第27页 |
| 4.2.4 及时性原则 | 第27页 |
| 4.3 城市商业银行内部控制的评价内容 | 第27-28页 |
| 4.4 城市商业银行内部控制的评价目标 | 第28-31页 |
| 4.4.1 战略目标 | 第28-29页 |
| 4.4.2 经营目标 | 第29-30页 |
| 4.4.3 报告目标 | 第30-31页 |
| 4.4.4 合法合规目标 | 第31页 |
| 4.4.5 资产安全目标 | 第31页 |
| 4.5 城市商业银行内部控制的评价方法 | 第31-33页 |
| 4.5.1 内部控制评价选择多层模糊综合评价方法的必然性 | 第31-32页 |
| 4.5.2 指标评分算法 | 第32-33页 |
| 4.5.3 建立评分矩阵 | 第33页 |
| 4.6 城市商业银行内部控制的评价指标 | 第33-35页 |
| 第5章 案例分析——基于A银行内部控制评价分析 | 第35-44页 |
| 5.1 A银行内部控制评价背景分析 | 第35-37页 |
| 5.2 A银行内部控制评价体系应用 | 第37-41页 |
| 5.2.1 A银行内部控制内容 | 第37-38页 |
| 5.2.2 A银行内部控制因素权重集的确定 | 第38-39页 |
| 5.2.3 A内部控制评价矩阵的构建 | 第39-41页 |
| 5.3 A银行内部控制评价分析 | 第41-44页 |
| 5.3.1 针对战略目标评分分析 | 第41-42页 |
| 5.3.2 针对经营目标评分分析 | 第42页 |
| 5.3.3 针对报告目标评分分析 | 第42页 |
| 5.3.4 针对合法合规目标评分分析 | 第42页 |
| 5.3.5 针对资产安全目标评分分析 | 第42-44页 |
| 第6章 研究结论与展望 | 第44-46页 |
| 6.1 研究结论 | 第44页 |
| 6.2 研究展望 | 第44-46页 |
| 附录 | 第46-49页 |
| 参考文献 | 第49-51页 |
| 致谢 | 第51页 |
