W房地产公司内部控制研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 第1章 引言 | 第8-14页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第8-9页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第8页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第8-9页 |
| 1.2 研究思路和方法 | 第9-10页 |
| 1.2.1 研究思路 | 第9-10页 |
| 1.2.2 研究方法 | 第10页 |
| 1.3 国内外研究综述 | 第10-14页 |
| 1.3.1 国外研究综述 | 第10-12页 |
| 1.3.2 国内研究综述 | 第12-14页 |
| 第2章 我国房地产公司内部控制相关理论 | 第14-19页 |
| 2.1 我国房地产公司内部控制的涵义及特点 | 第14-16页 |
| 2.1.1 房地产公司的涵义 | 第14页 |
| 2.1.2 房地产公司的特点 | 第14-15页 |
| 2.1.3 我国房地产公司内部控制的特点 | 第15-16页 |
| 2.2 我国房地产公司内部控制的必要性 | 第16-17页 |
| 2.3 我国房地产公司内部控制的五要素 | 第17-19页 |
| 第3章 W房地产公司内部控制问题研究 | 第19-26页 |
| 3.1 W房地产公司概况 | 第19-21页 |
| 3.1.1 公司发展概况 | 第19页 |
| 3.1.2 公司组织结构 | 第19页 |
| 3.1.3 公司人员情况 | 第19-21页 |
| 3.2 W房地产公司内部控制的现状及问题 | 第21-26页 |
| 3.2.1 内部控制环境相对薄弱 | 第21-22页 |
| 3.2.2 信息与沟通不协调 | 第22页 |
| 3.2.3 缺乏风险管理制度 | 第22-24页 |
| 3.2.4 控制活动执行力不足 | 第24-25页 |
| 3.2.5 缺乏必要的监督环境 | 第25-26页 |
| 第4章 W房地产公司内部控制体系构建 | 第26-34页 |
| 4.1 构建内部控制环境 | 第26-27页 |
| 4.1.1 完善组织结构，明确权责分配 | 第26页 |
| 4.1.2 重视公司文化，提升员工积极性 | 第26页 |
| 4.1.3 组织业务学习，鼓励继续教育 | 第26-27页 |
| 4.2 构建信息与沟通平台 | 第27-29页 |
| 4.2.1 保证信息质量 | 第27-28页 |
| 4.2.2 通畅沟通渠道 | 第28页 |
| 4.2.3 搭建信息管理平台 | 第28-29页 |
| 4.3 构建风险评估体系 | 第29-31页 |
| 4.3.1 设计风险评估模块 | 第29页 |
| 4.3.2 细化风险识别因素 | 第29-30页 |
| 4.3.3 实施风险应对机制 | 第30-31页 |
| 4.4 构建内部控制活动 | 第31-32页 |
| 4.4.1 财务资金控制 | 第31页 |
| 4.4.2 授权控制和岗位分类 | 第31-32页 |
| 4.5 构建监督活动体系 | 第32-34页 |
| 4.5.1 构建内部监督 | 第32-33页 |
| 4.5.2 构建外部监督 | 第33-34页 |
| 第5章 完善W房地产公司内部控制的措施 | 第34-42页 |
| 5.1 完善内部控制环境 | 第34-35页 |
| 5.1.1 树立管理层内部控制意识 | 第34页 |
| 5.1.2 创建积极向上的公司文化 | 第34页 |
| 5.1.3 加强员工的专业素质培训 | 第34-35页 |
| 5.1.4 完善公司的治理结构 | 第35页 |
| 5.2 优化信息沟通渠道 | 第35-37页 |
| 5.2.1 保证公司的信息质量 | 第35-36页 |
| 5.2.2 建立有效的沟通制度 | 第36页 |
| 5.2.3 创建信息传递系统 | 第36-37页 |
| 5.3 创建科学的风险管理制度 | 第37-39页 |
| 5.3.1 强化风险识别能力 | 第37页 |
| 5.3.2 实行资金集中管理 | 第37-38页 |
| 5.3.3 执行全面预算控制 | 第38页 |
| 5.3.4 重视财务风险和非财务风险 | 第38-39页 |
| 5.4 加强控制活动的执行力 | 第39页 |
| 5.5 建立完善的内部控制监管机构 | 第39-42页 |
| 5.5.1 设置内部控制监管部门 | 第39-40页 |
| 5.5.2 加强内部审计人员的独立性和专业性 | 第40页 |
| 5.5.3 有效融合内部监督和外部监督 | 第40-42页 |
| 参考文献 | 第42-45页 |
| 致谢 | 第45页 |
