完善我国证券公司内部控制研究--以光大证券为例

内容摘要	第1-6页
Abstract	第6-9页
第1章 导论	第9-14页
·研究背景及意义	第9-10页
·研究背景	第9页
·研究意义	第9-10页
·研究的主要内容与研究方法	第10-11页
·研究主要内容	第10-11页
·研究方法	第11页
·文献综述	第11-13页
·国内内部控制理论文献综述	第11-12页
·国外内部控制理论文献综述	第12页
·证券公司的内部控制理论文献综述	第12-13页
·研究创新点与不足	第13-14页
第2章 内部控制相关理论	第14-26页
·新COSO框架下内部控制的内容与要素	第14-16页
·内部控制内容	第14页
·内部控制要素	第14-16页
·双内控理论	第16-23页
·双内控理论的含义	第16-18页
·双内控的标志	第18-21页
·双内控的构成	第21-23页
·证券公司内部控制相关理论	第23-26页
·证券公司的特征	第23-24页
·证券公司内部控制的特征	第24-26页
第3章 光大证券内部控制现状与缺陷分析	第26-34页
·光大证券“乌龙指”事件概述	第26-27页
·光大证券内部控制体系构成要素中存在的问题分析	第27-29页
·证券公司内部控制体系的缺陷分析	第29-34页
·证券公司内部控制发展现状分析	第29-30页
·证券公司内部控制体系存在的缺陷分析	第30-34页
第4章 完善我国证券公司内部控制的建议	第34-42页
·建立良好的制度约束	第34-36页
·将风险管理融入到证券公司的日常管理中	第34页
·业务管理制度安排的层级	第34-35页
·制度的执行	第35-36页
·建立科学的机制保障	第36-38页
·提升内控人员的专职权利,建立人员派驻制	第36页
·强化内控严肃管理,建立跨级报告制	第36-37页
·维护合规管理的权威性,建立一票否决制	第37页
·保证制度执行到位,建立封闭督办制	第37-38页
·建立内部控制的“三叉点”定位	第38-40页
·建立五连环的监控模式	第40-42页
结束语	第42-43页
参考文献	第43-45页
后记	第45页