| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-11页 |
| 导言 | 第11-13页 |
| 一 经济全球化与跨境上市信息披露 | 第13-16页 |
| （一） 经济全球化与跨境上市 | 第13-14页 |
| （二） 投资者利益保护与严格信息披露义务 | 第14页 |
| （三） 跨境上市信息披露特殊之处 | 第14-16页 |
| 二 信息披露义务的法理和信息披露制度 | 第16-31页 |
| （一） 信息披露 | 第16-21页 |
| 1、源于契约的义务 | 第16-17页 |
| 2、信息不对称、契约不完备与信息披露 | 第17-19页 |
| 3、交易成本与信息披露 | 第19-20页 |
| 4、信息披露与社会经济资源配置 | 第20-21页 |
| 5、信息披露中的错误 | 第21页 |
| （二） 经济立法对信息披露的规制介入 | 第21-23页 |
| （三） 上市及跨境上市法律意义 | 第23-26页 |
| 1、上市的法律意义 | 第23-25页 |
| 2、跨境上市的法律含义 | 第25-26页 |
| （四） 上市公司信息披露制度 | 第26-28页 |
| 1、证券市场有效运行与信息披露 | 第26-27页 |
| 2、信息披露标准与“三同”、“三公”的联系 | 第27-28页 |
| （五） 违反信息披露义务的惩罚 | 第28-31页 |
| 1、信息披露监管的基础价值观念 | 第28页 |
| 2、信息披露法律监管体制与监管依据 | 第28-29页 |
| 3、违法信息披露的责任 | 第29-31页 |
| 三 跨境上市信息披露的问题及法律判断 | 第31-45页 |
| （一） 法律特征及特殊之处 | 第31页 |
| 1、法律意义 | 第31页 |
| 2、差异性 | 第31页 |
| (二) 跨境上市信息披露标准和原则 | 第31-32页 |
| (三) 披露信息内容选择的原则 | 第32-36页 |
| 1、“理性人原则” | 第32-34页 |
| 2、重大实质性原则 | 第34-35页 |
| 3、致损性原则 | 第35-36页 |
| （四） 诚信原则---内容真实的法律保证 | 第36-41页 |
| 1、不同财务结果原因的说明义务 | 第36-38页 |
| 2、自愿性、强制性披露规定不同下的公平披露义务 | 第38页 |
| 3、对不同中介机构意见的说明阐释义务 | 第38-39页 |
| 4、中介机构真实保证义务的法律边界 | 第39页 |
| 5、及时更新、更正和澄清义务 | 第39-40页 |
| 6、恶意利用规则差异的法律责任 | 第40-41页 |
| （五） 对称准则---具体披露行为与公平信息权 | 第41-44页 |
| 1、跨境信息披露同时性之掌握 | 第41-42页 |
| 2、披露程序和获取信息容易度一致性保证 | 第42-43页 |
| 3、信息披露语言可读性、可理解性的一致 | 第43-44页 |
| （六） 跨境信息披露中非控制性错误的免责 | 第44-45页 |
| 四 跨境上市信息披露违法的监管冲突与民事诉讼管辖 | 第45-50页 |
| （一） 不同法域证券、公司法律的冲突 | 第45页 |
| （二） 违法信息披露法律监管多重性的原因 | 第45-46页 |
| （三） 跨境上市违法信息披露的监管管辖 | 第46-47页 |
| （四） 跨境上市违法信息披露的民事诉讼管辖 | 第47-50页 |
| 五 结论和建议 | 第50-57页 |
| （一） 真正树立保护投资者利益的监管目标和价值取向 | 第51-52页 |
| （二） 进行关于跨境信息披露监管的专门立法 | 第52页 |
| （三） 签订监管协议，建立对话机制，进行跨境信息披露监管合作 | 第52-53页 |
| （四） 成立以交易所为主的跨境上市信息披露监管专门机构 | 第53页 |
| （五） 注重信息披露实质内容的监管，保证内容的一致性 | 第53-54页 |
| （六） 进行针对性监管，保证披露信息的时效性 | 第54页 |
| （七） 开展研究，加强情报工作，建立跨境信息披露追踪和预警机制 | 第54-55页 |
| （八） 改革信息披露违法证据调查制度和证券民事责任诉讼制度 | 第55页 |
| （九） 培养跨境信息披露监管人才 | 第55-57页 |
| 参考文献 | 第57-62页 |
| 在读期间发表的学术论文与研究成果 | 第62-63页 |
| 后记 | 第63-64页 |
