引入非财务变量的上市公司财务困境预警实证研究
| 摘要 | 第1-8页 |
| Abstract | 第8-9页 |
| 插图索引 | 第9-10页 |
| 附表索引 | 第10-12页 |
| 第1章 绪论 | 第12-25页 |
| ·财务困境的概念 | 第12-13页 |
| ·财务困境预警理论依据 | 第13-15页 |
| ·财务困境预警方法简介 | 第15-17页 |
| ·多元判别分析法 | 第15-16页 |
| ·Logit回归分析法 | 第16页 |
| ·神经网络分析法 | 第16-17页 |
| ·基于MM理论和期权定价理论相结合的破产模型 | 第17页 |
| ·国内外财务困境预警实证研究回顾 | 第17-21页 |
| ·国外传统财务困境预警模型回顾 | 第17-20页 |
| ·引入非财务变量的预警模型综述 | 第20-21页 |
| ·国内相关研究简介 | 第21页 |
| ·研究内容、思路及框架 | 第21-25页 |
| ·研究对象 | 第22页 |
| ·研究方法 | 第22-23页 |
| ·研究思路 | 第23页 |
| ·研究难点及意义 | 第23-24页 |
| ·结构安排 | 第24-25页 |
| 第2章 非财务因素分析 | 第25-35页 |
| ·非财务因素的引入 | 第25页 |
| ·宏观经济变化及其对企业的影响分析 | 第25-28页 |
| ·宏观经济景气与企业股市表现 | 第28-30页 |
| ·宏观经济敏感度 | 第30页 |
| ·公司治理概述 | 第30-32页 |
| ·公司治理与财务危机 | 第32-35页 |
| 第3章 研究方法与设计 | 第35-43页 |
| ·宏观经济敏感度的构建方法设计 | 第35-38页 |
| ·宏观经济指标定义 | 第35-37页 |
| ·月市场回报率的计算 | 第37-38页 |
| ·宏观经济敏感度的计算 | 第38页 |
| ·公司治理变量的选取 | 第38-39页 |
| ·财务比率的选择 | 第39-40页 |
| ·财务困境预警模型 | 第40-42页 |
| ·Logit方法简介 | 第40-41页 |
| ·财务困境预警模型的建立 | 第41-42页 |
| ·财务困境预警模型的检验 | 第42页 |
| ·样本选择与数据来源 | 第42-43页 |
| 第4章 引入非财务变量的实证研究 | 第43-60页 |
| ·宏观经济因素实证结果及分析 | 第43-46页 |
| ·公司治理因素实证结果分析 | 第46-48页 |
| ·财务变量实证结果分析 | 第48-50页 |
| ·变量间相关性检验 | 第50-53页 |
| ·logit预测模型实证结果分析 | 第53-58页 |
| ·logit预测模型构建 | 第58页 |
| ·最优概率阀值的选择 | 第58页 |
| ·财务困境预警模型的检验 | 第58-60页 |
| 结论 | 第60-63页 |
| 参考文献 | 第63-68页 |
| 致谢 | 第68-69页 |
| 附录A 作者攻读学位期间完成的论文 | 第69-70页 |
| 附录B 研究的上市公司样本 | 第70-71页 |
