| 前言 | 第1-9页 |
| 第一章 剩余收益估价理论及在公司估价理论中的地位 | 第9-18页 |
| ·公司估价方法的分类及应用简评 | 第9-10页 |
| ·剩余收益估价模型的起源及重要意义 | 第10-15页 |
| ·剩余收益估价模型的三个相关假设 | 第10-11页 |
| ·剩余收益估价模型的基本形式 | 第11-12页 |
| ·剩余收益指标的优越性 | 第12-14页 |
| ·剩余收益估价模型对实证研究的意义 | 第14-15页 |
| ·剩余收益估价模型的发展及目前的研究现状 | 第15-17页 |
| ·本章小结 | 第17-18页 |
| 第二章 我国股市的发展水平及效率问题 | 第18-44页 |
| ·我国股市发展水平与世界各主要股市的比较 | 第18-24页 |
| ·有效市场假说是剩余收益模型的理论基础 | 第24-36页 |
| ·有效市场假说的定义及三种假设情形 | 第25-26页 |
| ·我国股市“异象”对有效市场假说的质疑 | 第26-33页 |
| ·国内学者对我国股市有效性的研究综述 | 第33-36页 |
| ·我国股市系统性风险与西方成熟股市的对比分析 | 第36-43页 |
| ·资本资产定价模型与我国股市系统性风险 | 第36-38页 |
| ·我国股市系统性风险与国外主要股市的比较分析 | 第38-39页 |
| ·我国股市高系统性风险的根源分析 | 第39-43页 |
| ·本章小结 | 第43-44页 |
| 第三章 剩余收益估价模型与会计信息价值相关性 | 第44-55页 |
| ·会计信息与剩余收益估价模型的关系 | 第44-45页 |
| ·基于剩余收益估价模型的盈余信息价值相关性检验 | 第45-51页 |
| ·国内学者的研究综述 | 第45-46页 |
| ·考虑了流通股比例与规模的剩余收益估价模型的检验 | 第46-51页 |
| ·基于我国股市效率的会计信息披露 | 第51-54页 |
| ·本章小结 | 第54-55页 |
| 第四章 基于我国股市的剩余收益模型的改进形式-绝对价值评估模型 | 第55-69页 |
| ·剩余收益绝对价值评估模型在我国的应用检验 | 第55-59页 |
| ·一个改进的绝对价值评估模型 | 第59-65页 |
| ·修正剩余收益指标 | 第59-61页 |
| ·用净资产表示剩余收益 | 第61-62页 |
| ·引入杜邦分析体系 | 第62-65页 |
| ·应用改进模型的可行性分析 | 第65-67页 |
| ·本章小结 | 第67-69页 |
| 第五章 基于我国股市的剩余收益模型的改进形式-相对价值评估模型 | 第69-78页 |
| ·净资产倍率模型(P／B)及市盈率模型(P／E) | 第69-72页 |
| ·基于剩余收益估价模型的P／B和P／E法的基本原理及含义 | 第69-71页 |
| ·净资产倍率与市盈率的评估 | 第71-72页 |
| ·构造行业价值倍数以改进相对价值评估模型 | 第72-73页 |
| ·行业价值倍数模型的应用举例 | 第73-76页 |
| ·在电力行业中的应用 | 第73-75页 |
| ·在房地产行业中的应用 | 第75-76页 |
| ·本章小结 | 第76-78页 |
| 结束语 | 第78-79页 |
| 参考文献 | 第79-82页 |
| 致谢 | 第82-83页 |
| 攻读硕士期间研究成果 | 第83页 |
