| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第一章 绪论 | 第10-19页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第11页 |
| 1.2 文献综述 | 第11-16页 |
| 1.2.1 国外现金流风险研究文献综述 | 第11-13页 |
| 1.2.2 国内现金流风险研究文献综述 | 第13-15页 |
| 1.2.3 国内钢铁行业现金流风险研究文献综述 | 第15-16页 |
| 1.2.4 文献评述 | 第16页 |
| 1.3 研究方法 | 第16-17页 |
| 1.3.1 文献分析法 | 第17页 |
| 1.3.2 比率分析方法和比较分析方法 | 第17页 |
| 1.3.3 主成份分析法 | 第17页 |
| 1.4 研究内容与研究目标 | 第17-19页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第17-18页 |
| 1.4.2 研究目标 | 第18-19页 |
| 第二章 钢铁行业现金流风险相关概念界定和基础理论研究 | 第19-23页 |
| 2.1 钢铁行业现金流风险的相关概念 | 第19-20页 |
| 2.1.1 钢铁行业的界定 | 第19页 |
| 2.1.2 现金流的概念 | 第19-20页 |
| 2.1.3 现金流风险的概念 | 第20页 |
| 2.2 现金流风险管理的基础理论方法 | 第20-23页 |
| 2.2.1 DSO理论 | 第20-21页 |
| 2.2.2 企业现金最佳持有量理论 | 第21-23页 |
| 第三章 钢铁行业现金流风险及诱因分析 | 第23-29页 |
| 3.1 行业概况及现金流风险诱因分析 | 第23-25页 |
| 3.1.1 目前钢铁行业竞争格局和发展趋势 | 第23页 |
| 3.1.2 钢铁行业现金流风险诱因 | 第23-25页 |
| 3.2 钢铁行业现金流现状分析 | 第25-29页 |
| 3.2.1 钢铁上市公司样本选择 | 第25-26页 |
| 3.2.2 钢铁行业现金流量结构总体分析 | 第26-27页 |
| 3.2.3 钢铁企业现金流各项能力分析 | 第27-29页 |
| 第四章 上海宝钢现金流风险管理案例研究 | 第29-46页 |
| 4.1 宝钢股份现状分析 | 第29-30页 |
| 4.1.1 宝钢重要发展历程 | 第29页 |
| 4.1.2 宝钢战略 | 第29-30页 |
| 4.1.3 宝钢组织结构 | 第30页 |
| 4.2 公司现金流结构分析 | 第30-34页 |
| 4.2.1 经营活动现金流状况 | 第31-32页 |
| 4.2.2 投资活动现金流量状况 | 第32-33页 |
| 4.2.3 筹资活动现金流量状况 | 第33-34页 |
| 4.3 宝钢股份现金流风险评估 | 第34-41页 |
| 4.3.1 参照单位的选取 | 第34页 |
| 4.3.2 现金流偿债性评估 | 第34-37页 |
| 4.3.3 现金流流动性评估 | 第37-38页 |
| 4.3.4 现金流成长性评估 | 第38-40页 |
| 4.3.5 现金流收益性评估 | 第40-41页 |
| 4.4 宝钢现金流风险诱因 | 第41-46页 |
| 4.4.1 汇率因素 | 第41-43页 |
| 4.4.2 市场需求因素 | 第43-44页 |
| 4.4.3 钢价下跌因素 | 第44页 |
| 4.4.4 信用政策因素 | 第44-46页 |
| 第五章 宝钢现金流风险应对措施 | 第46-54页 |
| 5.1 上海宝钢现金流风险预警体系的建立——主成份分析法 | 第46-50页 |
| 5.1.1 主成份分析法及其基本流程 | 第46页 |
| 5.1.2 现金流风险评估指标体系的建立 | 第46-47页 |
| 5.1.3 利用主成份分析构建现金流风险预警模型 | 第47-50页 |
| 5.2 宝钢现金流风险应对方法 | 第50-54页 |
| 5.2.1 细分现金流风险管理部门 | 第50-51页 |
| 5.2.2 完善审计体系 | 第51页 |
| 5.2.3 提升产品竞争力，巩固市场领先地位 | 第51-52页 |
| 5.2.4 加强汇率风险管控 | 第52页 |
| 5.2.5 聚焦海外目标区域，提升海外竞争力 | 第52页 |
| 5.2.6 建立完善现金流风险监控体系 | 第52-54页 |
| 第六章 结论与其他 | 第54-56页 |
| 6.1 结论 | 第54-55页 |
| 6.2 不足之处 | 第55页 |
| 6.3 展望 | 第55-56页 |
| 参考文献 | 第56-59页 |
| 附录 | 第59-66页 |
| 致谢 | 第66-67页 |
| 作者简介 | 第67-68页 |
| 附件 | 第68页 |