| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 第一章 绪论 | 第10-21页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第10-11页 |
| 1.2 文献综述 | 第11-18页 |
| 1.2.1 盈余公告后价格漂移的相关研究 | 第11-13页 |
| 1.2.2 关于投资者情绪的文献研究 | 第13-16页 |
| 1.2.3 投资者情绪与盈余公告后漂移的相关文献 | 第16-18页 |
| 1.3 研究思路及结构安排 | 第18-21页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第18页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第18-19页 |
| 1.3.3 可能创新点 | 第19页 |
| 1.3.4 结构安排 | 第19-21页 |
| 第二章 理论分析和假设提出 | 第21-24页 |
| 2.1 盈余漂移存在性的分析 | 第21-22页 |
| 2.2 投资者情绪对盈余惯性的影响的理论分析 | 第22-24页 |
| 第三章 指标选择和构建 | 第24-33页 |
| 3.1 投资者情绪指标的测度 | 第24-30页 |
| 3.1.1 投资者情绪度量指标评述 | 第24-26页 |
| 3.1.2 主成分分析法构建投资者情绪度量指标 | 第26-30页 |
| 3.2 盈余公告后价格漂移相关指标的选择和测度 | 第30-32页 |
| 3.2.1 未预期盈余的计算 | 第30-31页 |
| 3.2.2 计算累积超额收益 | 第31-32页 |
| 3.3 本章小结 | 第32-33页 |
| 第四章 投资者情绪影响盈余公告后价格漂移的实证分析 | 第33-49页 |
| 4.1 样本选取与数据来源 | 第33页 |
| 4.2 构建投资者情绪影响盈余公告后价格漂移的实证模型 | 第33-35页 |
| 4.3 描述性统计结果分析 | 第35-40页 |
| 4.3.1 2005 年-2014 年样本公司变量描述性统计结果分析 | 第35-39页 |
| 4.3.2 描述性统计结果：按照SUE分组 | 第39-40页 |
| 4.4 多元回归结果分析 | 第40-45页 |
| 4.4.1 整体样本回归结果分析 | 第40-42页 |
| 4.4.2 分组样本回归结果分析 | 第42-45页 |
| 4.5 稳健性检验 | 第45-47页 |
| 4.6 组合策略构造 | 第47-48页 |
| 4.7 本章小结 | 第48-49页 |
| 第五章 研究结论和启示 | 第49-51页 |
| 参考文献 | 第51-55页 |
| 致谢 | 第55-56页 |
| 在学期间的研究成果及发表的学术论文 | 第56-57页 |
| 附录 | 第57-63页 |
