ERP系统下公司内部控制执行力的提升--以XZ公司为例
| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 1 绪论 | 第8-16页 |
| 1.1 研究的背景及意义 | 第8-9页 |
| 1.1.1 研究的背景 | 第8页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第8-9页 |
| 1.2 研究综述与评价 | 第9-15页 |
| 1.2.1 国外研究现状与评价 | 第9-14页 |
| 1.2.2 国内研究现状与评价 | 第14-15页 |
| 1.3 创新点 | 第15页 |
| 1.4 研究思路 | 第15-16页 |
| 2 ERP下的内控要素分析 | 第16-22页 |
| 2.1 ERP下的内控概述 | 第16-18页 |
| 2.1.1 通过ERP实现内控的优势 | 第16-17页 |
| 2.1.2 ERP下内控的劣势 | 第17-18页 |
| 2.2 电力企业基于ERP角度内部控制的要素分析 | 第18-20页 |
| 2.2.1 控制环境分析 | 第18-19页 |
| 2.2.2 内控的风险评估与分析 | 第19页 |
| 2.2.3 内部控制活动分析 | 第19-20页 |
| 2.2.4 信息与沟通分析 | 第20页 |
| 2.2.5 监督分析 | 第20页 |
| 2.3 ERP与内控结合点 | 第20-22页 |
| 3 XZ公司ERP角度的内控建设 | 第22-26页 |
| 3.1 应用背景 | 第22页 |
| 3.1.1 经营管理背景 | 第22页 |
| 3.1.2 XZ公司ERP应用现状 | 第22页 |
| 3.2 XZ公司内控建设的思路 | 第22-24页 |
| 3.2.1 ERP下内控建设的原则 | 第23页 |
| 3.2.2 ERP下内控建设的步骤 | 第23-24页 |
| 3.3 ERP下的内控效果 | 第24-26页 |
| 4 XZ公司ERP下的内控问题 | 第26-30页 |
| 4.1 内控环境问题 | 第26-27页 |
| 4.1.1 组织混乱 | 第26页 |
| 4.1.2 管理岗位责任不明 | 第26-27页 |
| 4.2 信息安全难以保障 | 第27-28页 |
| 4.2.1 安全机构不够统一 | 第27页 |
| 4.2.2 人才素质偏低 | 第27-28页 |
| 4.3 人员培训薄弱 | 第28页 |
| 4.4 风险管理体制 | 第28-30页 |
| 5 ERP下内部控制提升建设 | 第30-36页 |
| 5.1 环境构建 | 第30-31页 |
| 5.1.1 组织结构重建 | 第30-31页 |
| 5.1.2 明确职能责任与相关权利 | 第31页 |
| 5.2 维护企业内部信息安全 | 第31-32页 |
| 5.3 加强ERP培训 | 第32-34页 |
| 5.4 完善企业的风险管理系统 | 第34-36页 |
| 6 结论 | 第36-37页 |
| 6.1 研究结论 | 第36页 |
| 6.2 研究不足 | 第36-37页 |
| 参考文献 | 第37-40页 |
| 附录 | 第40-41页 |
| 致谢 | 第41页 |
