| 绪论 | 第1-7页 |
| 第一章 巴塞尔新协议关于资本充足率的要求 | 第7-15页 |
| 第一节、巴塞尔新协议资本充足率计算的改进 | 第8-10页 |
| 一、计算公式的改变 | 第8-9页 |
| 二、信用风险衡量及风险资产计算的修改 | 第9-10页 |
| 第二节、巴塞尔新协议与我国实际不相符合之处 | 第10-15页 |
| 一、未考虑经济金融水平较低国家的特殊性 | 第10-12页 |
| 二、被忽略的国家信用 | 第12-15页 |
| 第二章 《商业银行资本充足率管理办法》对商业银行的影响及上市银行资本充足率状况 | 第15-25页 |
| 第一节、我国银行业新旧监管口径的对比 | 第15-19页 |
| 一、新办法对资本充足率计算的修改 | 第15-16页 |
| 二、改变资本构成 | 第16-17页 |
| 三、调整风险资产权重 | 第17-19页 |
| 四、计提市场风险资本 | 第19页 |
| 第二节、《商业银行资本充足率管理办法》对商业银行的影响 | 第19-22页 |
| 一、商业银行资本充足率普遍大幅下降 | 第20-21页 |
| 二、对商业银行资本充足率管理水平提出更高要求 | 第21页 |
| 三、对市场风险计量和管理提出了明确要求 | 第21-22页 |
| 四、对商业银行信息系统提出了更高要求 | 第22页 |
| 第三节、上市银行资本充足率现状 | 第22-25页 |
| 第三章 资产损失准备与资本充足率的关系 | 第25-30页 |
| 第一节、金融相关法规对资产损失准备计提的相关规定 | 第25-26页 |
| 第二节、从会计等式探讨资产损失准备计提与资本及资本充足率的关系 | 第26-30页 |
| 第四章 资产损失准备计提分析 | 第30-51页 |
| 第一节、贷款损失准备计提分析 | 第30-48页 |
| 一、中美银行业贷款分类比较 | 第30-35页 |
| 二、商业银行贷款损失准备计提分析 | 第35-48页 |
| 第二节、应收款项坏账损失准备计提分析 | 第48-49页 |
| 第三节、其他资产损失准备计提分析 | 第49-51页 |
| 第五章 上市银行资本金补充需要的数量估算 | 第51-60页 |
| 第一节、静态估算 | 第51-55页 |
| 第二节、动态估算 | 第55-60页 |
| 一、上市银行资产增长对资本金需求的估算 | 第55-57页 |
| 二、降低不良贷款比率对资本金的需求估算 | 第57-60页 |
| 第六章 相关政策建议 | 第60-64页 |
| 第一节、结论 | 第60-61页 |
| 第二节、政策建议 | 第61-64页 |
| 一、明晰资产损失准备的相关政策 | 第61-62页 |
| 二、加大对信息披露不规范及虚假披露的监管力度 | 第62-64页 |
| 参考文献 | 第64-67页 |
| 原创性声明 | 第67页 |
| 论文使用授权声明 | 第67页 |
