| 第一章 绪论 | 第1-11页 |
| 第二章 现代商业银行内部控制理论及其发展 | 第11-21页 |
| ·内部控制的概念 | 第11-15页 |
| ·内部控制的产生与发展 | 第11-13页 |
| ·内部控制的定义 | 第13-15页 |
| ·内部控制的作用及局限性 | 第15-17页 |
| ·内部控制的作用 | 第15-16页 |
| ·内部控制的局限性 | 第16-17页 |
| ·现代商业银行内部控制 | 第17-21页 |
| ·现代商业银行内部控制定义 | 第17-18页 |
| ·现代商业银行内部控制构成内容及其功能 | 第18-19页 |
| ·现代商业银行内部控制的目标 | 第19-21页 |
| 第三章 商业银行内部控制系统理论综述 | 第21-28页 |
| ·系统论--现代商业银行内部控制系统建立的理论基础 | 第21-25页 |
| ·系统论的产生与发展 | 第21-23页 |
| ·系统论的主要理论观点 | 第23-25页 |
| ·用系统论认识商业银行内部控制系统 | 第25-28页 |
| ·商业银行内部控制系统理论综述 | 第25-26页 |
| ·商业银行内部控制系统的特征 | 第26-28页 |
| 第四章 中西方商业银行内部控制系统比较分析 | 第28-42页 |
| ·西方商业银行内部控制系统的理论与实务发展 | 第28-31页 |
| ·西方商业银行内部控制系统的理论建设 | 第28-29页 |
| ·西方商业银行内部控制系统的实务 | 第29-31页 |
| ·我国商业银行内部控制系统理论与实务发展 | 第31-35页 |
| ·我国商业银行内部控制系统的理论建设 | 第31-33页 |
| ·我国商业银行内部控制系统现状 | 第33-35页 |
| ·中西方商业银行内部控制系统比较分析 | 第35-37页 |
| ·内部控制环境子系统方面 | 第35-36页 |
| ·风险评估子系统方面 | 第36页 |
| ·内部控制活动子系统方面 | 第36页 |
| ·内部控制信息子系统方面 | 第36-37页 |
| ·内部稽核子系统方面 | 第37页 |
| ·我国商业银行内部控制系统存在的问题分析 | 第37-42页 |
| ·内部控制系统思想和认识问题 | 第37-38页 |
| ·内部控制环境子系统问题分析 | 第38页 |
| ·风险评估子系统问题分析 | 第38-39页 |
| ·内部控制活动子系统问题分析 | 第39-40页 |
| ·内部控制信息子系统问题分析 | 第40页 |
| ·内部稽核子系统问题分析 | 第40-42页 |
| 第五章 我国商业银行内部控制系统的构建和完善 | 第42-58页 |
| ·我国商业银行内部控制系统框架概述 | 第42-43页 |
| ·构建完善的内部控制环境子系统 | 第43-46页 |
| ·完善法人治理结构 | 第43-44页 |
| ·建立合理的商业银行组织结构 | 第44页 |
| ·不断提升商业银行管理者素质 | 第44-45页 |
| ·建立优良的商业银行企业文化 | 第45-46页 |
| ·实施配套的人力资源政策 | 第46页 |
| ·构建良好的商业银行内部控制子系统 | 第46-49页 |
| ·制定我国商业银行内部控制活动政策的原则 | 第46-48页 |
| ·实现我国商业银行内部控制活动政策的方法 | 第48-49页 |
| ·构建全面的风险评估子系统 | 第49-52页 |
| ·建立风险评估的组织机构 | 第50页 |
| ·加强风险管理，建立风险预警指标体系 | 第50-52页 |
| ·新业务和计算机系统的风险评估 | 第52页 |
| ·构建有效的内部控制信息子系统 | 第52-53页 |
| ·建立管理信息系统，满足各级管理层对信息的需求 | 第52-53页 |
| ·利用现代信息技术提高信息传递效率 | 第53页 |
| ·构建独立的内部稽核子系统 | 第53-54页 |
| ·依据独立性原则进行稽核部门的设计 | 第53-54页 |
| ·内部稽核部门的工作方法 | 第54页 |
| ·完善与外部审计的协调机制 | 第54页 |
| ·我国商业银行内部控制系统的完善 | 第54-56页 |
| ·商业银行内部控制系统实例—授信业务的控制系统 | 第56-58页 |
| 结束语 | 第58-59页 |
| 参考文献 | 第59-62页 |
| 致谢 | 第62-63页 |
| 在学期间发表的论文 | 第63页 |