| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第10-18页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第10-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第11-12页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第12-15页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第12-13页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第13-14页 |
| 1.2.3 文献综述 | 第14-15页 |
| 1.3 主要研究内容与方法 | 第15-18页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第15页 |
| 1.3.2 技术路线 | 第15-16页 |
| 1.3.3 研究方法 | 第16-18页 |
| 2 风险管理审计相关概念及理论基础 | 第18-24页 |
| 2.1 风险管理审计相关概念 | 第18-20页 |
| 2.1.1 风险与风险管理 | 第18-19页 |
| 2.1.2 风险管理审计 | 第19-20页 |
| 2.2 风险管理审计的理论基础 | 第20-24页 |
| 2.2.1 受托责任理论 | 第20-21页 |
| 2.2.2 战略管理理论 | 第21页 |
| 2.2.3 全面风险管理理论 | 第21-24页 |
| 3 商业银行风险管理审计必要性及可行性分析 | 第24-30页 |
| 3.1 商业银行在金融业开放大背景下加强风险管理的必要性 | 第24-25页 |
| 3.1.1 监管要求 | 第24页 |
| 3.1.2 市场约束 | 第24-25页 |
| 3.1.3 竞争需要 | 第25页 |
| 3.1.4 内部管理要求 | 第25页 |
| 3.2 商业银行风险管理审计必要性与可行性分析 | 第25-27页 |
| 3.2.1 商业银行风险管理审计实施的必要性 | 第25-26页 |
| 3.2.2 商业银行风险管理审计可行性分析 | 第26-27页 |
| 3.3 我国商业银行风险管理审计现状 | 第27-30页 |
| 4 S商业银行风险管理审计的案例介绍 | 第30-40页 |
| 4.1 S商业银行基本简介 | 第30-31页 |
| 4.2 S商业银行内部审计部门简介 | 第31-33页 |
| 4.2.1 S商业银行内部审计机构 | 第31-32页 |
| 4.2.2 S商业银行审计人员构成 | 第32-33页 |
| 4.2.3 S商业银行风险管理审计范围与方法 | 第33页 |
| 4.3 S商业银行风险管理审计实施概况 | 第33-40页 |
| 4.3.1 S商业银行风险管理审计流程 | 第33-35页 |
| 4.3.2 S商业银行风险管理审计重点 | 第35-40页 |
| 5 S商业银行风险管理审计存在的问题 | 第40-46页 |
| 5.1 风险管理审计业务流程有待优化 | 第40-41页 |
| 5.1.1 风险管理审计准备欠科学 | 第40页 |
| 5.1.2 风险管理审计实施不到位 | 第40页 |
| 5.1.3 风险管理审计报告欠严谨 | 第40-41页 |
| 5.1.4 风险管理审计后续整改薄弱 | 第41页 |
| 5.2 风险管理审计重点不突出 | 第41-42页 |
| 5.2.1 信用风险管理审计不到位 | 第41页 |
| 5.2.2 市场风险管理审计薄弱 | 第41-42页 |
| 5.2.3 流动性风险管理审计欠缺 | 第42页 |
| 5.2.4 操作风险管理审计不足 | 第42页 |
| 5.3 风险管理审计人员力量薄弱 | 第42-43页 |
| 5.4 风险管理审计法律法规支持不足 | 第43-44页 |
| 5.5 对风险管理审计重视程度不高 | 第44-46页 |
| 6 完善S商业银行风险管理内部审计的对策 | 第46-52页 |
| 6.1 优化风险管理审计业务流程 | 第46-48页 |
| 6.1.1 加强风险管理审计计划和准备 | 第46页 |
| 6.1.2 做好风险管理审计的实施 | 第46-47页 |
| 6.1.3 完善风险管理审计报告 | 第47页 |
| 6.1.4 强化后续审计整改跟踪 | 第47-48页 |
| 6.2 强化风险管理审计重点 | 第48-49页 |
| 6.2.1 加强信用风险管理审计 | 第48页 |
| 6.2.2 加强市场风险管理审计 | 第48页 |
| 6.2.3 加强流动性风险管理审计 | 第48-49页 |
| 6.2.4 加强操作风险管理审计 | 第49页 |
| 6.3 加强风险管理审计人才队伍建设 | 第49-50页 |
| 6.3.1 加强风险管理审计组织机构建设 | 第49页 |
| 6.3.2 提高审计人员胜任力和整体水平 | 第49-50页 |
| 6.4 加强风险管理审计法律法规支持 | 第50-51页 |
| 6.4.1 加强法律法规的指导 | 第50页 |
| 6.4.2 加强风险管理审计的界定 | 第50-51页 |
| 6.5 提高对风险管理审计的重视程度 | 第51-52页 |
| 6.5.1 加强董事会、管理层对风险管理审计的认识 | 第51页 |
| 6.5.2 提升风险管理审计层次 | 第51-52页 |
| 结论 | 第52-54页 |
| 致谢 | 第54-56页 |
| 参考文献 | 第56-60页 |
| 个人简历、在学期间发表的学术论文及取得的研究成果 | 第60页 |