| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5页 |
| 第一章 绪论 | 第7-15页 |
| 第一节 选题的背景和意义 | 第7-8页 |
| 第二节 文件综述和理论研究 | 第8-13页 |
| 一、国外研究现状 | 第8-9页 |
| 二、国内研究现状 | 第9-10页 |
| 三、商业银行内部控制理论 | 第10-13页 |
| 第三节 研究的问题与框架 | 第13页 |
| 一、研究的问题 | 第13页 |
| 二、研究的框架 | 第13页 |
| 第四节 创新点 | 第13-15页 |
| 第二章 我国操作风险的现状分析 | 第15-21页 |
| 第一节 损失数据分析 | 第15-16页 |
| 第二节 实证案例分析 | 第16-18页 |
| 第三节 五大操作风险 | 第18-21页 |
| 一、人员风险 | 第18页 |
| 二、制度和流程风险 | 第18-19页 |
| 三、执行风险 | 第19页 |
| 四、系统风险 | 第19页 |
| 五、外部风险 | 第19-21页 |
| 第三章 我国操作风险管理现状的研究 | 第21-26页 |
| 第一节 发展历程 | 第21页 |
| 第二节 管理实践 | 第21-23页 |
| 一、商业银行操作风险管理组织架构建设 | 第22页 |
| 二、商业银行操作风险管理的政策制度建设 | 第22-23页 |
| 第三节 存在的问题 | 第23-26页 |
| 一、内部员工操作风险意识淡薄 | 第23页 |
| 二、未建立全面高效的操作风险管理组织体系 | 第23页 |
| 三、内部控制制度缺失 | 第23-24页 |
| 五、操作风险管理技术落后 | 第24-25页 |
| 六、操作风险数据收集机制不健全 | 第25-26页 |
| 第四章 国外的经验研究 | 第26-34页 |
| 第一节 风险现状 | 第26-28页 |
| 第二节 管理经验 | 第28-30页 |
| 一、美国商业银行操作风险管理实践 | 第28-29页 |
| 二、德国商业银行操作风险管理实践 | 第29-30页 |
| 三、英国商业银行操作风险管理实践 | 第30页 |
| 第三节 借鉴与启示 | 第30-34页 |
| 一、健全的操作风险管理框架 | 第31-32页 |
| 二、良好的操作风险管理文化 | 第32页 |
| 三、先进的操作风险信息管理系统 | 第32页 |
| 四、高素质的风险管理队伍 | 第32-34页 |
| 第五章 完善我国操作风险管理的对策研究 | 第34-44页 |
| 第一节 内部控制价值链模型 | 第34-38页 |
| 一、内部控制价值链模型概念 | 第34-35页 |
| 二、内部控制价值链模型的机理和内部流程 | 第35-37页 |
| 三、内部控制价值链模型的应用 | 第37-38页 |
| 第二节 内部控制与内部环境建设 | 第38-40页 |
| 一、增强内部人员道德观念和风险意识的培养 | 第38页 |
| 二、完善基于内部控制的操作风险管理组织架构 | 第38-40页 |
| 第三节 强化内部控制与风险集中管理 | 第40-42页 |
| 一、促进内控制度建设,提高制度执行力 | 第40页 |
| 二、建立健全激励约束机制 | 第40页 |
| 三、完善信息披露制度 | 第40-41页 |
| 四、强化风险集中管理 | 第41-42页 |
| 第四节 加快管理信息系统建设,提高风险识别及控制能力 | 第42-44页 |
| 一、强化操作风险管理信息系统建设 | 第42页 |
| 二、注重损失数据收集 | 第42页 |
| 三、加强操作风险计量 | 第42-44页 |
| 结论 | 第44-45页 |
| 附录 | 第45-46页 |
| 参考文献 | 第46-48页 |
| 致谢 | 第48-49页 |