农村商业银行贷款业务内部控制研究--以WM农商行为例
| 内容摘要 | 第4-5页 |
| abstract | 第5页 |
| 一、绪论 | 第7-12页 |
| （一）选题背景 | 第7页 |
| （二）研究意义 | 第7-8页 |
| （三）文献综述 | 第8-11页 |
| （四）研究思路与研究方法 | 第11页 |
| （五）创新点 | 第11-12页 |
| 二、内部控制相关理论 | 第12-16页 |
| （一）内部控制框架理论 | 第12-15页 |
| （二）银行业内部控制相关理论 | 第15-16页 |
| 三、WM农商银行贷款业务内部控制现状 | 第16-30页 |
| （一）WM农商银行基本情况 | 第16-18页 |
| （二）WM农商行贷款业务内部控制制度 | 第18-27页 |
| （三）WM农商银行贷款案件 | 第27-30页 |
| 四、WM农商银行贷款业务内部控制缺陷 | 第30-36页 |
| （一）控制环境有待改善 | 第30-31页 |
| （二）风险管理不到位 | 第31-33页 |
| （三）控制活动不规范 | 第33-34页 |
| （四）信息沟通渠道不畅通 | 第34-35页 |
| （五）内部监督不独立且流于形式 | 第35-36页 |
| 五、完善WM农商银行贷款业务内部控制的建议 | 第36-43页 |
| （一）加强控制环境建设 | 第36-37页 |
| （二）完善风险分类管理制度 | 第37-38页 |
| （三）规范内部控制活动 | 第38-40页 |
| （四）疏通信息交流渠道 | 第40-41页 |
| （五）强化内部监管 | 第41-43页 |
| 参考文献 | 第43-46页 |
| 致谢 | 第46页 |
