| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-8页 |
| 第1章 绪论 | 第8-12页 |
| ·研究背景 | 第8页 |
| ·研究意义 | 第8-9页 |
| ·理论意义 | 第8页 |
| ·现实意义 | 第8-9页 |
| ·国内外研究现状 | 第9-10页 |
| ·国外研究现状 | 第9页 |
| ·国内研究现状 | 第9-10页 |
| ·研究方法 | 第10页 |
| ·主要内容 | 第10-12页 |
| 第2章 内部控制相关理论概述 | 第12-18页 |
| ·内部控制的演进 | 第12-13页 |
| ·萌芽期——内部牵制阶段 | 第12页 |
| ·发展期——内部控制制度阶段 | 第12-13页 |
| ·成熟期——内部控制结构阶段 | 第13页 |
| ·完善期——内部控制整合框架阶段 | 第13页 |
| ·我国内部控制规范建设情况 | 第13-14页 |
| ·起步阶段 | 第13页 |
| ·发展阶段 | 第13-14页 |
| ·推进阶段 | 第14页 |
| ·内部控制的概念 | 第14-15页 |
| ·内部控制的构成要素 | 第15-18页 |
| ·控制环境 | 第15-16页 |
| ·风险评估 | 第16页 |
| ·控制活动 | 第16页 |
| ·信息与沟通 | 第16页 |
| ·监控 | 第16-18页 |
| 第3章A出版传媒股份有限公司基本概况及内部控制存在的问题 | 第18-24页 |
| ·A出版传媒股份有限公司基本情况 | 第18-20页 |
| ·A公司内部控制存在的问题 | 第20-24页 |
| ·整体层面存在的问题 | 第20-21页 |
| ·销售与收款过程中存在的问题 | 第21-22页 |
| ·采购及付款及生产循环过程中存在的问题 | 第22页 |
| ·实物资产存在的问题 | 第22-23页 |
| ·货币资金存在的问题 | 第23页 |
| ·下属子公司的管理中存在的问题 | 第23-24页 |
| 第4章A出版传媒股份有限公司内部控制应对措施 | 第24-37页 |
| ·整体层面内部控制的应对措施 | 第24-29页 |
| ·完善控制环境 | 第24-26页 |
| ·加强风险管理 | 第26-27页 |
| ·健全信息系统 | 第27页 |
| ·健全控制制度 | 第27-28页 |
| ·监督检查 | 第28-29页 |
| ·销售和收款过程中内部控制的对应措施 | 第29-31页 |
| ·应收账款的管理制度 | 第29-30页 |
| ·发出商品的管理制度 | 第30-31页 |
| ·材料采购及生产循环过程中内部控制的应对措施 | 第31-32页 |
| ·实物资产管理内部控制的应对措施 | 第32-34页 |
| ·货币资金管理内部控制的应对措施 | 第34页 |
| ·下属子公司管理内部控制的对应措施 | 第34-37页 |
| ·建立委派董事制度 | 第35页 |
| ·建立业务授权审批制度 | 第35页 |
| ·制定统一的会计核算制度 | 第35-37页 |
| 第5章 建议与结论 | 第37-40页 |
| ·内部控制的建议 | 第37-38页 |
| ·结论 | 第38-40页 |
| 参考文献 | 第40-42页 |
| 后记 | 第42页 |