| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-10页 |
| 1. 引言 | 第10-17页 |
| ·选题背景和意义 | 第10-11页 |
| ·选题的背景 | 第10页 |
| ·选题的意义 | 第10-11页 |
| ·文献综述 | 第11-13页 |
| ·国外文献综述 | 第11-12页 |
| ·国内文献综述 | 第12-13页 |
| ·研究的内容和方法 | 第13-15页 |
| ·本文的创新点和不足 | 第15-17页 |
| ·本文的创新点 | 第15-16页 |
| ·本文的不足 | 第16-17页 |
| 2. 我国商业银行表外业务概述 | 第17-22页 |
| ·表外业务的含义 | 第17-18页 |
| ·表外业务的发展 | 第18-19页 |
| ·表外业务的分类 | 第19-20页 |
| ·表外业务的特征 | 第20-22页 |
| 3. 我国商业银行表外业务的风险 | 第22-27页 |
| ·表外业务风险的分类 | 第22-25页 |
| ·表外业务风险的特征 | 第25-27页 |
| 4. 我国商业银行表外业务风险计量 | 第27-43页 |
| ·VAR方法 | 第27-28页 |
| ·VaR方法的基本概念 | 第27-28页 |
| ·VaR方法的基本特点 | 第28页 |
| ·市场风险计量 | 第28-30页 |
| ·历史模拟法 | 第28-29页 |
| ·Monte Carlo模拟法 | 第29-30页 |
| ·Delta-Gamma方法 | 第30页 |
| ·操作风险计量 | 第30-34页 |
| ·基本指标法(BIA) | 第30-31页 |
| ·标准法(BA) | 第31-33页 |
| ·内部度量法(IMA) | 第33-34页 |
| ·损失分布法 | 第34页 |
| ·信用风险计量(基于CREDIT METRICS模型) | 第34-36页 |
| ·Credit Metrics模型的基本思路 | 第34-35页 |
| ·Credit Metrics模型应用的基本程序 | 第35-36页 |
| ·案例分析 | 第36-43页 |
| ·公司简介 | 第37-38页 |
| ·计算过程 | 第38-42页 |
| ·计算结论 | 第42-43页 |
| 5. 我国商业银行表外业务的风险管控 | 第43-58页 |
| ·商业银行表外业务风险管控现状 | 第43-44页 |
| ·商业银行表外业务主要风险的管理 | 第44-45页 |
| ·市场风险的管理 | 第44页 |
| ·操作风险的管理 | 第44页 |
| ·信用风险的管理 | 第44-45页 |
| ·商业银行表外业务风险管控的制度及建议 | 第45-47页 |
| ·表外业务管控的制度 | 第45-46页 |
| ·表外业务风险管控的改善建议 | 第46-47页 |
| ·表外业务的会计处理 | 第47-58页 |
| ·我国商业银行表外业务会计处理主要问题 | 第48-50页 |
| ·表外业务的监管原则 | 第50-53页 |
| ·表外业务会计处理方法 | 第53-58页 |
| 6. 总结 | 第58-59页 |
| 参考文献 | 第59-61页 |
| 后记 | 第61-62页 |
| 致谢 | 第62页 |