| 中文摘要 | 第1-7页 |
| Abstract | 第7-11页 |
| 序言 | 第11-12页 |
| 一、 契约型证券投资基金托管的基本理论 | 第12-17页 |
| (一) 契约型证券投资基金托管的概念 | 第12页 |
| (二) 契约型证券投资基金托管人的法律地位 | 第12-14页 |
| 1. 与管理人之间的法律关系 | 第14页 |
| 2. 与份额持有人之间的法律关系 | 第14页 |
| (三) 契约型证券投资基金托管的理论基础 | 第14-17页 |
| 1. 利益冲突理论 | 第14-15页 |
| 2. 委托代理理论 | 第15-16页 |
| 3. 契约不完备性理论 | 第16-17页 |
| 二、 国外契约型证券投资基金托管法律制度及评价 | 第17-20页 |
| (一) 一元制契约型证券投资基金托管模式 | 第17-18页 |
| 1. 以日本为代表契约型证券投资基金托管的法律制度 | 第17页 |
| 2. 对一元制契约型证券投资基金托管模式的评价 | 第17-18页 |
| (二) 二元制契约型证券投资基金托管模式 | 第18-19页 |
| 1. 以德国为代表契约型证券投资基金托管的法律制度 | 第18页 |
| 2. 对二元制契约型证券投资基金托管模式的评价 | 第18-19页 |
| (三) 共同受托制契约型证券投资基金托管模式 | 第19-20页 |
| 1. 以英国为代表契约型证券投资基金托管的法律制度 | 第19页 |
| 2. 对共同受托制契约型证券投资基金托管模式的评价 | 第19-20页 |
| 三、 我国契约型证券投资基金托管法律制度的现状和存在的问题 | 第20-27页 |
| (一) 我国契约型证券投资基金托管法律制度的现状 | 第20-24页 |
| 1. 基金托管模式 | 第20-21页 |
| 2. 基金托管人的选任、更换与退任 | 第21-22页 |
| 3. 基金托管人的职责 | 第22-23页 |
| 4. 基金托管人的义务及法律责任 | 第23-24页 |
| (二) 我国契约型证券投资基金托管法律制度的问题 | 第24-27页 |
| 1. 基金托管人准入门槛过高 | 第24-25页 |
| 2. 基金托管人缺乏独立性 | 第25页 |
| 3. 基金托管人的监督职能流于形式 | 第25-26页 |
| 4. 对基金托管人的激励不足 | 第26页 |
| 5. 对基金托管人的约束机制不健全 | 第26-27页 |
| 四、 我国契约型证券投资基金托管法律制度的完善 | 第27-32页 |
| (一) 适当降低基金托管人的准入资格 | 第27-28页 |
| (二) 强化基金托管人的独立性 | 第28-29页 |
| 1. 人格上的独立 | 第28页 |
| 2. 选任上的独立 | 第28-29页 |
| 3. 资本与财务独立 | 第29页 |
| (三) 加强基金托管人的监督职能 | 第29-30页 |
| 1. 事前监督——托管人事先的审查权 | 第30页 |
| 2. 事中监督——违法行为停止请求权 | 第30页 |
| 3. 事后监督——对基金持有人的代表诉权 | 第30页 |
| (四) 建立基金托管人的激励机制 | 第30-31页 |
| 1. 报酬机制 | 第30页 |
| 2. 声誉机制 | 第30-31页 |
| (五) 明确基金托管人的信赖义务与法律责任 | 第31-32页 |
| 1. 信赖义务 | 第31页 |
| 2. 法律责任 | 第31-32页 |
| 结语 | 第32-33页 |
| 参考文献 | 第33-35页 |
| 致谢 | 第35页 |
