| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-9页 |
| 插图索引 | 第9-10页 |
| 附表索引 | 第10-11页 |
| 第1章 绪论 | 第11-32页 |
| ·选题背景与研究意义 | 第11-12页 |
| ·内部控制理论及相关综述 | 第12-29页 |
| ·内部控制的原理及相关概念 | 第12-14页 |
| ·内部管理控制理论的发展 | 第14-24页 |
| ·国内企业内部管理控制理论的发展 | 第24-26页 |
| ·国内中小型企业的内部控制现状 | 第26-29页 |
| ·研究内容和研究方法 | 第29-32页 |
| ·研究内容 | 第29-30页 |
| ·研究方法 | 第30-32页 |
| 第2章 湘能电工公司内部管理控制现状分析 | 第32-49页 |
| ·湘能电工公司概况 | 第32-38页 |
| ·公司发展历程 | 第32-34页 |
| ·公司经营概况 | 第34-38页 |
| ·湘能电工公司内部管理控制现状分析 | 第38-45页 |
| ·公司内部控制概况 | 第38-39页 |
| ·产供销业务内部控制现状 | 第39-41页 |
| ·财务资金预算与控制 | 第41-43页 |
| ·内部审计监督 | 第43页 |
| ·其他内部控制 | 第43-45页 |
| ·对控股子公司的内部控制 | 第45页 |
| ·湘能电工公司内部控制中存在的问题及原因分析 | 第45-49页 |
| ·存在的问题 | 第45-47页 |
| ·产生的原因 | 第47-49页 |
| 第3章 湘能电工公司内部管理控制的优化设计方案 | 第49-68页 |
| ·湘能电工公司内部管理控制制度的优化设计原则与思路 | 第49-50页 |
| ·优化设计原则 | 第49-50页 |
| ·设计思路及目标 | 第50页 |
| ·湘能电工公司内部管理控制制度的优化设计方案 | 第50-68页 |
| ·组织机构的优化 | 第50-54页 |
| ·公司重点风险业务内部控制流程的优化 | 第54-61页 |
| ·内部审计监督制度及内部控制自我评价制度的建立与完善 | 第61-64页 |
| ·内部管理控制信息处理与整合 | 第64-68页 |
| 第4章 湘能电工公司内部管理控制制度优化实施配套措施 | 第68-74页 |
| ·湘能电工公司内部管理控制制度的实施 | 第68-69页 |
| ·实施方法和程序 | 第68页 |
| ·实施原则和要点 | 第68-69页 |
| ·湘能电工公司内部管理控制制度的实施保障 | 第69-72页 |
| ·组织保障 | 第69-70页 |
| ·制度保障 | 第70页 |
| ·人力资源保障 | 第70-71页 |
| ·企业文化建设 | 第71-72页 |
| ·预期效果和可能的障碍 | 第72-74页 |
| ·预期效果 | 第72页 |
| ·可能的障碍及对策 | 第72-74页 |
| 结论 | 第74-76页 |
| 参考文献 | 第76-78页 |
| 致谢 | 第78页 |
